集團(tuán)公司管理制度(必備15篇)

　　在日常生活和工作中，制度使用的情況越來越多，好的制度可使各項(xiàng)工作按計(jì)劃按要求達(dá)到預(yù)計(jì)目標(biāo)。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？以下是小編收集整理的集團(tuán)公司管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

集團(tuán)公司管理制度1

　　第一條為加強(qiáng)工程變更管理，規(guī)范工程建設(shè)中的變更行為，控制工程投資和工期，根據(jù)縣政府有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

　　第二條項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)嚴(yán)格按概算、預(yù)算控制，原則上不允許發(fā)生變更。確需變更的應(yīng)當(dāng)遵循科學(xué)、合理、真實(shí)、經(jīng)濟(jì)和及時(shí)的原則，按照本規(guī)定辦理變更審批手續(xù)。

　　第三條本制度所指的工程變更是指:

　　(一)工程設(shè)計(jì)變更;

　　(二)涉及工程費(fèi)用增減的施工組織設(shè)計(jì)變更;

　　(三)材料與設(shè)備的換用;

　　(四)無價(jià)材料價(jià)格及暫定價(jià)的簽證;

　　(五)工程量和費(fèi)用的增減;

　　(六)工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的改變;

　　(七)其它實(shí)質(zhì)性變更。

　　第四條工程變更應(yīng)該以提高工程質(zhì)量、節(jié)省投資、節(jié)約資源和推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步為目標(biāo)，符合國家有關(guān)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)規(guī)范，符合工程質(zhì)量和使用功能要求，符合環(huán)境保護(hù)要求。

　　第五條工程變更等級(jí)分為一般工程變更、重要工程變更、主要工程變更三種:

　　一般工程變更是指單項(xiàng)變更增加工程投資(超出合同價(jià)，下同)金額在5萬元(含)以下，且累計(jì)變更金額在工程預(yù)算批復(fù)數(shù)以內(nèi)的工程變更。

　　重要工程變更是指單項(xiàng)變更增加工程投資金額在5萬元以上或累計(jì)變更金額超過預(yù)算批復(fù)數(shù)但在概算批復(fù)數(shù)(含)以內(nèi)的工程變更。

　　重大工程變更是指累計(jì)變更金額超過概算批復(fù)數(shù)(包括重大的工程事故處理)的工程變更。

　　第六條工程變更審批權(quán)限

　　一般工程變更由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)審批，并在當(dāng)月匯總后報(bào)縣財(cái)政局、發(fā)展和改革局、審計(jì)局備案。

　　重要工程變更由縣財(cái)政局會(huì)同發(fā)展和改革局、審計(jì)局負(fù)責(zé)審批。

　　重大工程變更由縣發(fā)展和改革局會(huì)同財(cái)政局、審計(jì)局負(fù)責(zé)審批。工程變更金額超過概算批復(fù)數(shù)50萬元以下的，增加概算由縣發(fā)展和改革局會(huì)同財(cái)政局、審計(jì)局審定后批復(fù);工程變更金額超過概算批復(fù)數(shù)50萬元(含)上的，增加概算由縣發(fā)展和改革局會(huì)同財(cái)政局、審計(jì)局審查并報(bào)縣政府投資項(xiàng)目審查領(lǐng)導(dǎo)小組審定后批復(fù)。概算調(diào)整后，財(cái)政部門相應(yīng)調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算。

　　第七條集團(tuán)公司在審核一般工程變更和報(bào)批重要工程變更時(shí)，需填報(bào)工程變更報(bào)告單一式六份，說明變更原由、內(nèi)容及預(yù)算金額，并附如下資料:

　　(一)經(jīng)設(shè)計(jì)和監(jiān)理等單位簽字認(rèn)可的工程變更單及附件資料;

　　(二)工程變更預(yù)算單及工程量計(jì)算表;

　　(三)招投標(biāo)文件，施工合同適用變更的'條款，變更前、后的施工圖;

　　(四)其它相關(guān)資料。

　　第八條重大工程變更由集團(tuán)公司組織勘察設(shè)計(jì)、施工和監(jiān)理單位對(duì)工程變更進(jìn)行內(nèi)部審查后，向縣發(fā)展和改革局提出書面申請(qǐng)報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)縣財(cái)政局、審計(jì)局，說明變更原因、內(nèi)容及概算擬調(diào)整金額，并附送如下資料:

　　(一)工程變更概預(yù)算書;

　　(二)工程設(shè)計(jì)變更方案及變更前、后施工圖紙;

　　(三)設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位意見;

　　(四)其它相關(guān)資料。

　　第九條工程變更報(bào)批期限

　　一般工程變更，集團(tuán)公司應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢;重要工程變更，聯(lián)合審查小組應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)審批完畢;重大工程變更，應(yīng)在10個(gè)工作日(確需委托咨詢?cè)u(píng)估的，不含委托咨詢?cè)u(píng)估時(shí)間)內(nèi)審批完畢或?qū)彶楹髨?bào)縣政府投資項(xiàng)目審查領(lǐng)導(dǎo)小組審定。

　　第十條工程變更審批后，由監(jiān)理工程師向施工單位發(fā)出變更通知，施工單位根據(jù)變更內(nèi)容組織施工。

　　由于工程變更導(dǎo)致工期、費(fèi)用增減的，由集團(tuán)公司和施工單位預(yù)先書面協(xié)定并同步按審批權(quán)限報(bào)批。但施工單位因組織施工需要等原因而提出的變更，增加的費(fèi)用由施工單位承擔(dān)。

　　第十一條項(xiàng)目施工過程中，遇暗塘、暗溝、流沙、軟基等不可見且急需處理的地質(zhì)情況及地震、臺(tái)風(fēng)等不可抗力的原因時(shí)，為保證工程建設(shè)進(jìn)度，集團(tuán)公司提請(qǐng)縣發(fā)展和改革局、財(cái)政局、審計(jì)局等相關(guān)部門召開臨時(shí)會(huì)議，商定處理方案，形成書面意見后邊實(shí)施邊報(bào)批。

　　第十二條隱蔽工程驗(yàn)收記錄、工程量計(jì)算應(yīng)當(dāng)在分項(xiàng)工程被隱蔽前完成復(fù)核，并附詳圖和工程量計(jì)算式，并提供有明顯尺度的影像資料，經(jīng)辦人和復(fù)核人應(yīng)在附件上簽字。復(fù)核必須要有具體意見，禁止僅簽原則性意見或只簽名無具體意見。

　　工程變更洽商記錄和隱蔽工程簽證必須手續(xù)完備，不允許事后補(bǔ)辦。變更報(bào)告不得隨意涂改，并注明日期。不得用直接在施工圖上修改簽字的形式來代替工程變更報(bào)告單。

　　第十三條因工程變更發(fā)生工程費(fèi)用增減的，單價(jià)或費(fèi)率應(yīng)執(zhí)行中標(biāo)價(jià);合同價(jià)外新增項(xiàng)目的單價(jià)，根據(jù)招標(biāo)文件相應(yīng)基礎(chǔ)價(jià)、國家和省有關(guān)計(jì)價(jià)規(guī)定及中標(biāo)下浮率重新組價(jià)。

　　第十四條由上級(jí)主管部門審批的政府投資項(xiàng)目，其工程變更須報(bào)上級(jí)主管部門審批的，按上級(jí)有關(guān)規(guī)定和本規(guī)定同步報(bào)批。

　　第十五條本制度由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)解釋。

　　第十八條本制度自下發(fā)之日起施行。

集團(tuán)公司管理制度2

　　隨著公司的日益壯大,時(shí)常經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,各種經(jīng)濟(jì)法規(guī)的不斷健全和完善,加強(qiáng)公司各種合同管理,嚴(yán)格合同簽定審批程序,對(duì)公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重大的意義。根據(jù)國家合同管理法規(guī),結(jié)合本公司實(shí)際,特制定本制度。

　　一、合同的分類

　　1、根據(jù)不同部門所產(chǎn)生的不同合同進(jìn)行嚴(yán)格分類管理

　　人事行政部:人事、行政合同

　　廣告公司:廣告代理、廣告刊發(fā)合同

　　商場部:場地租賃、外墻租賃等一切租賃合同以及裝修合同。

　　拓展部:合作協(xié)議、聯(lián)營合同、產(chǎn)品代理協(xié)議、自營合同

　　信息部:服務(wù)器代管合同

　　財(cái)務(wù)部:一切經(jīng)濟(jì)合同

　　2、各部門根據(jù)自己所管理的合同派專人管理并嚴(yán)格分類歸檔,建立合同專門檔案。

　　二、合同的管理

　　1、本公司任何合同或協(xié)議的簽定,必須嚴(yán)格按規(guī)范化合同要求和程序進(jìn)行,杜絕違法、違規(guī)、無效或有損公司利益的`合同產(chǎn)生。

　　2、數(shù)額較大或?qū)�公司較為重要的合同,必須由總經(jīng)理或其授權(quán)委托人審定簽字。其他合同數(shù)額較小或一般性的合同,可由相關(guān)部門審定,主管領(lǐng)導(dǎo)審定簽字生效。

　　3、凡由本公司起草的非正式合同文本的合同稿,初稿均應(yīng)交公司行政辦校審并文字整理,再呈交總經(jīng)理或其委托人審定簽字(一般協(xié)議由部門主管領(lǐng)導(dǎo)審定簽字)。

　　4、各類合同簽定后,除本部門保存一份外,同時(shí)應(yīng)交一份至行政辦存檔備查(通常要求為原件且最清晰)交一份至公司財(cái)務(wù)總部監(jiān)督執(zhí)行。

　　5、對(duì)未履約或未及時(shí)履約的合同,行政辦、財(cái)務(wù)總部應(yīng)提醒合同執(zhí)行部門,確保合同的順利執(zhí)行。

　　6、當(dāng)發(fā)生合同糾紛時(shí),合同執(zhí)行部門應(yīng)同對(duì)方作好協(xié)商解決工作。若協(xié)商不能達(dá)成一致意見,應(yīng)及時(shí)報(bào)行政辦統(tǒng)一解決。協(xié)商解決意見應(yīng)書面報(bào)行政辦,由行政辦呈總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

　　7、凡不按本管理制度或越權(quán)簽定合同致公司利益受損者,由責(zé)任人承擔(dān)損失賠償責(zé)任并按公司《員工守則》予以處罰。

集團(tuán)公司管理制度3

　　參考建議各位財(cái)務(wù)、人資、行政的朋友，可以根據(jù)自己公司實(shí)際情況修改調(diào)整完善。重要在于制度的實(shí)施流程與執(zhí)行管理和執(zhí)行監(jiān)督，并與崗位職能掛鉤，同時(shí)需要符合企業(yè)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)�？梢詫⒅贫群娃k公OA軟件及管理流程操作結(jié)合執(zhí)行。

　　一. 總則

　　1 為加強(qiáng)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范集團(tuán)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理行為，保證集團(tuán)戰(zhàn)略和目標(biāo)順利落實(shí)，保障集團(tuán)資產(chǎn)的安全、完整，促進(jìn)首聯(lián)集團(tuán)的發(fā)展，特制訂本制度。

　　2 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的根本目標(biāo)：以集團(tuán)股東為主體的利益相關(guān)人利益最大化。

　　3 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容和任務(wù)：

　　3.1 建立和健全集團(tuán)基本財(cái)務(wù)管理體制。包括組織機(jī)制、決策機(jī)制、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、信息流轉(zhuǎn)機(jī)制等。

　　3.2 制定集團(tuán)財(cái)務(wù)管理規(guī)則，包括各財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作規(guī)范和管理權(quán)限，具體包括：

　　3.3 投資融資和收益分配：其核心內(nèi)容是企業(yè)發(fā)展“安全性、流動(dòng)性、收益性”的科學(xué)統(tǒng)一，具體包括選擇融資渠道及合理的資本結(jié)構(gòu)，綜合分析評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬，協(xié)助進(jìn)行投資決策；制定符合股東利益和企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展需求的股利分配政策。

　　3.4 通過系統(tǒng)的全面預(yù)算制度和配套的監(jiān)控體系，對(duì)集團(tuán)業(yè)務(wù)運(yùn)作和資金流轉(zhuǎn)進(jìn)行管理和監(jiān)控，保證集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的效果和效率，實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益的保值增值。

　　3.5 建立良好的企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，保證資產(chǎn)安全，降低成本控制的費(fèi)用。

　　3.6 遵照國家法律法規(guī)要求，為各政府機(jī)構(gòu)和股東提交準(zhǔn)確完整的財(cái)會(huì)信息。

　　4 集團(tuán)內(nèi)部各單位財(cái)務(wù)制度不得違反或與本制度的規(guī)定和原則相沖突，本制度未盡事項(xiàng)以國家有關(guān)法律法規(guī)為準(zhǔn)。

　　二. 財(cái)務(wù)管理體制

　　1 集團(tuán)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理、獨(dú)立核算的財(cái)務(wù)管理體制。集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理工作，在集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)下，由集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理部具體組織實(shí)施。各分公司的財(cái)務(wù)管理工作，在各分公司總經(jīng)理及總部財(cái)務(wù)管理部和總部財(cái)務(wù)副總的領(lǐng)導(dǎo)下，由其財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人組織實(shí)施，除接受總部財(cái)務(wù)管理部的檢查監(jiān)督外，還要主動(dòng)做好自查工作。

　　2 財(cái)務(wù)管理工作的開展以總公司、各分公司財(cái)務(wù)部門為主，各職能部門為輔；總公司、各分公司的財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)如下：

　　2.1 建立健全財(cái)務(wù)系統(tǒng)的基本規(guī)制，包括：

　　2.1.1 財(cái)務(wù)部門的目標(biāo)體系和決策流程

　　2.1.2 核心業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)、制度流程

　　2.1.3 財(cái)務(wù)部門的組織設(shè)置/權(quán)限分配/崗位責(zé)任制/人員招聘、考核、培訓(xùn)發(fā)展等

　　2.1.4 企業(yè)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的規(guī)劃建設(shè)和內(nèi)部信息流轉(zhuǎn)的規(guī)定

　　2.1.5 培育和倡導(dǎo)符合公司文化導(dǎo)向的財(cái)會(huì)系統(tǒng)價(jià)值理念

　　2.2 核心業(yè)務(wù)流程包括：

　　2.2.1 財(cái)務(wù)系統(tǒng)的中長期規(guī)劃和年度業(yè)務(wù)及管理目標(biāo)的制定流程

　　2.2.2 嚴(yán)格遵循國家和集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的要求，辦理融資投資收益分配以及財(cái)務(wù)結(jié)算和核算業(yè)務(wù)；

　　2.2.3 組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算，監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行情況；

　　2.2.4 負(fù)責(zé)經(jīng)營活動(dòng)分析工作，編制財(cái)務(wù)報(bào)告，真實(shí)、客觀、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果；

　　2.2.5 統(tǒng)一的貨幣資金管理和稅務(wù)籌劃制度，保障整體利益的實(shí)現(xiàn)；

　　2.2.6 集團(tuán)規(guī)定的重大業(yè)務(wù)審批制度

　　三. 權(quán)限分配

　　1 各經(jīng)營財(cái)務(wù)事項(xiàng)審批權(quán)限人由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、專業(yè)管理部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、公司或集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)構(gòu)成。

　　2 審核責(zé)任人依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范和經(jīng)營政策對(duì)具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生內(nèi)容及要件進(jìn)行審核。

　　3 審批責(zé)任人依據(jù)整體經(jīng)營利益原則對(duì)具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生必要性進(jìn)行審批。

　　4 審核和審批權(quán)限人主要包括：

　　4.1 集團(tuán)總部

　　4.1.1 職能部門經(jīng)理：各管理職能部門經(jīng)理在專業(yè)職權(quán)范圍內(nèi)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.1.2 財(cái)務(wù)副總：分管各項(xiàng)業(yè)務(wù)或分公司的副總在各自的分管領(lǐng)域范圍內(nèi)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.1.3 總經(jīng)理：依據(jù)相關(guān)投資、經(jīng)營政策要求行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.1.4 總經(jīng)理辦公會(huì)：依據(jù)相關(guān)投資、經(jīng)營政策要求行使審核或?qū)徟鷻?quán)，體現(xiàn)高管層集體決策的原則。

　　4.1.5 董事長辦公會(huì)：依據(jù)相關(guān)投資、經(jīng)營政策要求行使審核或?qū)徟鷻?quán)，在經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的審批程序中體現(xiàn)為最終審批權(quán)責(zé)任機(jī)構(gòu)。

　　4.2 收入中心。收入中心為按業(yè)態(tài)分的各分公司。

　　4.2.1 各分公司：在專業(yè)職權(quán)范圍內(nèi)對(duì)分公司的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.2.2 各分公司職能部門負(fù)責(zé)人：在專業(yè)職權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)縱向隸屬關(guān)系范圍內(nèi)的單店的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.2.3 各分公司總經(jīng)理：依據(jù)相關(guān)經(jīng)營政策要求，對(duì)利潤中心的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.2.4 此外，如在單項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在其他審核或?qū)徟鷻?quán)限機(jī)構(gòu)，分別在細(xì)則中描述。

　　4.3 關(guān)于授權(quán)：各審批責(zé)任人可執(zhí)行臨時(shí)授權(quán)，向下或同級(jí)授權(quán)執(zhí)行審批責(zé)任；

　　授權(quán)必須以書面形式說明授權(quán)事項(xiàng)、授權(quán)對(duì)象和授權(quán)范圍（日期和內(nèi)容金額），以授權(quán)方親筆簽字為準(zhǔn)，特殊情況下該書面授權(quán)說明可電話溝通后后補(bǔ)。所有授權(quán)文件應(yīng)編號(hào)歸檔保存。

　　4.4 財(cái)務(wù)開支審批一般原則：

　　4.4.1 先下級(jí)，后上級(jí)；

　　4.4.2 先定性審核，后定量核準(zhǔn)；

　　4.4.3 先業(yè)務(wù)行政線，后財(cái)務(wù)線。

　　4.5 財(cái)務(wù)開支審批要點(diǎn)：

　　4.5.1 開支是否合理、合規(guī)、真實(shí)；

　　4.5.2 單據(jù)是否合法，數(shù)量、金額是否準(zhǔn)確；

　　4.5.3 是否完備了必要的手續(xù)，如：資產(chǎn)購置是否經(jīng)過批準(zhǔn)，資產(chǎn)是否經(jīng)過驗(yàn)收等，辦理財(cái)務(wù)手續(xù)的基礎(chǔ)要件是否齊全，如原始業(yè)務(wù)單據(jù)等；

　　4.5.4 是否符合審批權(quán)限和開支標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定以及有關(guān)文件的精神；

　　4.5.5 是否符合有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的約定。

　　4.6 財(cái)務(wù)開支審批權(quán)限除本制度和集團(tuán)其他有關(guān)制度、規(guī)定已明確的外，其余由各分公司的總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織制訂。

　　4.7 對(duì)審批權(quán)限中未能涉及的具體事項(xiàng)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)作出符合常理的專業(yè)性判斷，交由具有類似或相近事項(xiàng)審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)審批，并要保持一致性原則。

　　4.8 財(cái)務(wù)人員任職基本要求：

　　4.8.1 極強(qiáng)的保密意識(shí)；

　　4.8.2 認(rèn)真、仔細(xì)、一絲不茍的工作作風(fēng)；

　　4.8.3 忠于企業(yè)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律；

　　4.8.4 工作穩(wěn)定性較強(qiáng)；

　　4.8.5 具備與職位相適應(yīng)的財(cái)會(huì)專業(yè)技能和任職資格。

　　四. 財(cái)務(wù)管理規(guī)則

　　1 籌資管理

　　1.1 籌資原則

　　1.1.1 總體上以支撐集團(tuán)戰(zhàn)略、遵從集團(tuán)統(tǒng)籌安排、滿足集團(tuán)資金需要為原則。

　　1.1.2 長遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益兼顧；安全性、流動(dòng)性、收益性兼顧。要慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。

　　1.1.3 在控制融資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，充分利用各種融資渠道，權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益資本和債務(wù)資本比重）對(duì)企業(yè)穩(wěn)定性、再籌資或資本運(yùn)作可能帶來的影響，以綜合資金成本率最小為目標(biāo)。要注重學(xué)習(xí)運(yùn)用各級(jí)政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本籌資如：無償、資助、無息或貼息貸款等；

　　1.2 權(quán)益性籌資

　　1.2.1 各分公司的實(shí)收資本不得隨意變更。各分公司資本的增減變動(dòng)，不論是貨幣資金投入還是往來劃轉(zhuǎn)，均應(yīng)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部審核，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行；合資企業(yè)注冊(cè)資金的增減變動(dòng)應(yīng)經(jīng)本單位董事會(huì)批準(zhǔn)，并聘請(qǐng)董事會(huì)認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資后報(bào)集團(tuán)總部備案。

　　1.2.2 合資企業(yè)在注冊(cè)或增資擴(kuò)股時(shí)，應(yīng)督促所有股東遵照國家有關(guān)法規(guī)和董事會(huì)要求，及時(shí)、足額交付資本金，對(duì)未按時(shí)或足額交付資本金的，應(yīng)提交本單位董事會(huì)作股權(quán)調(diào)整等處理，并報(bào)總部備案。

　　1.2.3 合資企業(yè)股東投入的資本金不得以非法定程序抽回；

　　1.2.4 合作項(xiàng)目吸收的資金比照注冊(cè)資本進(jìn)行管理。

　　1.3 債務(wù)性籌資

　　各分公司向銀行借款應(yīng)遵從銀行與國家的有關(guān)規(guī)定，并以維護(hù)公司信譽(yù)為首要原則，及時(shí)辦理銀行借款到期歸還、續(xù)借申報(bào)工作，避免罰息、拖欠利息和延誤借款歸還事件的發(fā)生。

　　1.4 集團(tuán)控股企業(yè)的以下對(duì)外借款（包括長短期借款、票據(jù)貼現(xiàn)等）須報(bào)集團(tuán)審批：

　　1.4.1 向其他單位和個(gè)人借款超過萬元、向銀行借款超過萬元時(shí)；

　　1.4.2 融資成本高于同期銀行貸款利率%時(shí)；

　　1.4.3 向有收購或參股意向的借款人借款；

　　1.4.4 借款有限制性條款，可能導(dǎo)致公司控制權(quán)易手或?qū)�公司其他方面產(chǎn)生重大影響如：如要求以公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、重大資產(chǎn)作質(zhì)押、擔(dān)保等。

　　1.5 集團(tuán)總部及控股企業(yè)融資成本高于同期銀行貸款利率%（含）以下的.，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；%以上的，由集團(tuán)董事長辦公會(huì)審批。

　　1.6 未經(jīng)集團(tuán)同意，集團(tuán)附屬單位之間不得互相拆借資金。

　　1.7 集團(tuán)控股企業(yè)的以下內(nèi)部拆借須報(bào)集團(tuán)審批：

　　1.7.1 集團(tuán)成員單位之間短期資金拆借（拆借期限在1年以內(nèi)），金額 萬以下的，須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；金額在萬－萬的，須報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批；金額在萬以上的，須報(bào)集團(tuán)董事長審批；

　　1.7.2 集團(tuán)成員單位之間長期資金拆借（拆借期限在1年以上），金額 萬以下的，須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；金額在萬－萬的，須報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批；金額在萬以上的，須報(bào)集團(tuán)董事長審批；

　　1.8 各分公司應(yīng)在維護(hù)本單位信譽(yù)、遵守國家法律法規(guī)的前提下，合理利用商業(yè)信用、緩交稅費(fèi)等方式融資。

　　1.9 簽訂融資合同或協(xié)議時(shí)，應(yīng)考慮法律因素和對(duì)企業(yè)稅收的影響，選擇最有利的方式。

　　2 投資管理

　　2.1 投資分為長期投資和短期投資兩種，長期投資指持有時(shí)間準(zhǔn)備超過一年的各種股權(quán)性投資（如：獨(dú)資或與他方聯(lián)合設(shè)立公司、參股其他公司）、發(fā)行債券、其他債權(quán)投資及改建、擴(kuò)建與新項(xiàng)目投資等，短期投資指能夠隨時(shí)變現(xiàn)并持有時(shí)間不準(zhǔn)備超過1年（含1年）的投資，包括股票投資、債券、基金投資及其他債權(quán)投資等，日常固定產(chǎn)購置不作為投資管理。

　　2.2 集團(tuán)及控股企業(yè)設(shè)立新公司或參股其他公司（非上市公司）、搞新項(xiàng)目開發(fā)，必須事先進(jìn)行可行性研究，從以下幾方面進(jìn)行定量和定性分析、評(píng)價(jià)。

　　2.2.1 對(duì)公司發(fā)展戰(zhàn)略的影響；

　　2.2.2 對(duì)公司經(jīng)營的影響；

　　2.2.3 主要風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施；

　　2.2.4 公司的資源包括人力、物力、財(cái)力、管理能力能否滿足新的投資需要；

　　2.2.5 投資收益；

　　2.2.6 稅務(wù)論證。

　　2.3 集團(tuán)內(nèi)企業(yè)任何權(quán)益性投資(含股權(quán)投資)項(xiàng)目的確定，都應(yīng)在詳盡的市場調(diào)查的基礎(chǔ)上，遵循穩(wěn)健性原則，以“不高估收益、不低估風(fēng)險(xiǎn)”的慎重態(tài)度編寫可行性研究報(bào)告，并召開包括由財(cái)務(wù)人員、有關(guān)專業(yè)人員參加的投資項(xiàng)目審評(píng)會(huì)，最終提交集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)和董事會(huì)審批。

　　2.4 長期投資項(xiàng)目立項(xiàng)一經(jīng)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部門、融投資部門應(yīng)積極配合項(xiàng)目操作部門做好項(xiàng)目啟動(dòng)等前期工作及以后的投資管理，包括項(xiàng)目所需資金的籌措、調(diào)度、資金使用效果的跟蹤等工作。

　　2.5 集團(tuán)內(nèi)企業(yè)以房產(chǎn)、設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行聯(lián)營投資，在項(xiàng)目立項(xiàng)后應(yīng)聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，并比照固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的審批權(quán)限，報(bào)集團(tuán)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　2.6 原則上不對(duì)被投資單位提供超出投資份額的借款、擔(dān)保。特殊情況需提供的，全資企業(yè)應(yīng)按審批權(quán)限報(bào)集團(tuán)董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn)，合資企業(yè)由其董事會(huì)批準(zhǔn)，同時(shí)必須要求被投資單位提供反擔(dān)保或抵押物，提供抵押物的，必須向政府有關(guān)部門辦理抵押登記。

　　2.7 年度終了后，投資單位應(yīng)關(guān)注被投資單位（包括股權(quán)投資）的董事會(huì)決議及利潤分配方案，積極催收應(yīng)上繳利潤。

　　2.8 被投資單位（不含股權(quán)投資）應(yīng)在投資全部到位后或發(fā)生股權(quán)變更時(shí)，及時(shí)辦理驗(yàn)資手續(xù)；歇業(yè)或終止經(jīng)營，投資單位應(yīng)及時(shí)辦理或督促辦理有關(guān)工商、稅務(wù)等法律手續(xù)。

　　2.9 集團(tuán)內(nèi)企業(yè)應(yīng)充分利用各種投資渠道提高閑置資金的使用效率和收益，并遵循“風(fēng)險(xiǎn)第一、收益第二”的原則，企業(yè)從事短期投資必須經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)（政府部門分配的國債認(rèn)購任務(wù)除外）。

　　2.10 被允許從事短期投資的企業(yè)，財(cái)務(wù)部門要制定嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，并監(jiān)控及分析業(yè)務(wù)部門的操作過程，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)向本單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

　　2.11 長、短期投資的所有權(quán)不得登記在個(gè)人名下。

　　2.12 投資審批權(quán)限：

　　2.12.1 集團(tuán)控股企業(yè)的投資審批權(quán)歸集團(tuán)公司（政府部門分配的國債認(rèn)購任務(wù)除外），非控股企業(yè)由其董事會(huì)確定。

　　2.12.2 設(shè)立新公司、參股其他公司等權(quán)益性長期投資，投資額 萬元以內(nèi)的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；萬元至萬元（含萬）的，由集團(tuán)董事長審批；萬元至萬元（含萬）的，由集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)；投資額在萬元以上的投資由集團(tuán)股東會(huì)批準(zhǔn)。

　　2.12.3 股票、基金等短期投資，在一級(jí)市場進(jìn)行申購由集團(tuán)董事長批準(zhǔn)，二級(jí)市場上投資則必須經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)。

　　2.12.4 通過資本市場實(shí)施并購，須經(jīng)集團(tuán)股東會(huì)批準(zhǔn)。

　　2.12.5 債權(quán)投資

　　1) 國債及企業(yè)債券（含可轉(zhuǎn)換債券）在一級(jí)市場申購，在萬元以內(nèi)的由集團(tuán)總經(jīng)理審批；萬元以上但不超過萬元的，由董事長審批；萬元以上的，由董事會(huì)審批；在二級(jí)市場投資，無論金額大小均由集團(tuán)董事會(huì)審批；

　　2) 原則上一般不得向集團(tuán)外企業(yè)提供以獲取利息收益為目的貸款，特殊情況下，由集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)。

　　2.12.6 集團(tuán)總部及控股企業(yè)新項(xiàng)目投資萬元以內(nèi)的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批； 萬元以上但不超過萬元的，由集團(tuán)董事長審批；萬元以上的，由集團(tuán)董事會(huì)審批。

　　2.12.7 各分公司的投資及投資效果、收益情況每年至少應(yīng)向集團(tuán)匯報(bào)一次。

　　2.12.8 投資清理審批權(quán)限。權(quán)益性投資的清理須報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　3 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)管理

　　3.1 集團(tuán)定義單位價(jià)值（包括運(yùn)輸、保險(xiǎn)、安裝等費(fèi)用）在元以上，使用年限超過一年的房屋及建筑物、機(jī)器機(jī)械設(shè)備、電子設(shè)備、辦公設(shè)備、運(yùn)輸工具以及其它與經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、工具器具等資產(chǎn)為固定資產(chǎn)；對(duì)一些單價(jià)不足元，但數(shù)量眾多，在企業(yè)的經(jīng)營中發(fā)揮較大作用的，根據(jù)管理需要也可列為固定資產(chǎn)，但需報(bào)經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部批準(zhǔn)。

　　3.2 固定資產(chǎn)的計(jì)劃與審批：

　　3.2.1 固定資產(chǎn)購置必須有請(qǐng)購計(jì)劃，詳細(xì)說明計(jì)劃購置的固定資產(chǎn)種類、名稱、單價(jià)、購置原因等；

　　3.2.2 非經(jīng)營性固定資產(chǎn)請(qǐng)購計(jì)劃審批權(quán)限：

　　3.2.3 集團(tuán)總部和各分公司固定資產(chǎn)請(qǐng)購計(jì)劃金額在萬元以下的，須報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批；金額為萬元－萬元的，須報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)審批；金額在萬元以上的，須報(bào)集團(tuán)董事長審批。

　　3.2.4 固定資產(chǎn)的處置，如報(bào)廢、出售及盤盈、盤虧的處理，應(yīng)報(bào)經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)。

　　3.2.5 具體程序?yàn)椋焊鞣止�司向集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部提交固定資產(chǎn)處置請(qǐng)示報(bào)告，由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部會(huì)同集團(tuán)其他職能部門商定處理意見，最后報(bào)集團(tuán)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　3.2.6 單個(gè)分公司報(bào)廢、盤盈、盤虧金額在萬元以下的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；萬元以上的，由集團(tuán)董事長審批。出售固定資產(chǎn)單位金額在 萬元以下的，由集團(tuán)主管副總審批；萬元以上的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批。

　　3.3 固定資產(chǎn)的購置與驗(yàn)收：

　　3.3.1 大宗固定資產(chǎn)的購置應(yīng)采取招標(biāo)或詢價(jià)的方式；

　　3.3.2 固定資產(chǎn)購置的經(jīng)辦人應(yīng)在購置完成后持“購置固定資產(chǎn)審批報(bào)告”、“驗(yàn)收合格單”及有效稅務(wù)發(fā)票到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)帳手續(xù)，財(cái)務(wù)部門須查驗(yàn)上述手續(xù)是否完備并核對(duì)購入資產(chǎn)的內(nèi)容、附(備)件、價(jià)格等與合同、發(fā)票、單據(jù)一致后方能入帳；

　　3.3.3 由于采用分期付款或其他原因，在固定資產(chǎn)驗(yàn)收并投入使用后，尚未取得發(fā)票時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)“購置固定資產(chǎn)審批報(bào)告”，“驗(yàn)收合格單”，并注明暫時(shí)未取得發(fā)票的原因，預(yù)計(jì)取得發(fā)票時(shí)間，回收發(fā)票責(zé)任人等，辦理暫估入帳手續(xù)。已完工的在建工程，應(yīng)及時(shí)辦理結(jié)算及驗(yàn)收手續(xù)，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)；

　　3.3.4 購置固定資產(chǎn)，不得以個(gè)人名義定購、辦理產(chǎn)權(quán)登記、注冊(cè)等；遇特殊情況必須以個(gè)人名義辦理時(shí)，需經(jīng)集團(tuán)董事長批準(zhǔn)。

　　3.4 無形資產(chǎn)所有權(quán)和使用權(quán)的購買、轉(zhuǎn)讓及授權(quán)他方使用必須經(jīng)過集團(tuán)批準(zhǔn)。

　　3.5 各分公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)遞延資產(chǎn)的帳面情況和攤銷情況進(jìn)行清理，對(duì)長期掛帳的費(fèi)用性開支和消耗性支出按集團(tuán)相關(guān)會(huì)計(jì)政策及時(shí)處理，根據(jù)資產(chǎn)實(shí)際收益情況調(diào)整遞延資產(chǎn)的帳務(wù)處理，并清理其他經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)在遞延資產(chǎn)中的臨時(shí)掛帳，避免遞延資產(chǎn)虛增。

　　3.6 財(cái)務(wù)人員應(yīng)注意考慮費(fèi)用資本化的可能性和可行性，隨公司發(fā)展階段和戰(zhàn)略意圖的不同，做出費(fèi)用資本化與否的選擇。

　　4 貨幣資金及結(jié)算資金

　　4.1 庫存現(xiàn)金管理

　　4.1.1 各分公司現(xiàn)金的使用范圍應(yīng)符合國家《現(xiàn)金管理辦法》的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金結(jié)算，超出結(jié)算起點(diǎn)的付款應(yīng)通過銀行結(jié)算；特殊情況下需用現(xiàn)金結(jié)算時(shí)，必須取得對(duì)方的收款收據(jù)；各分公司不得為任何單位和個(gè)人套取現(xiàn)金。

　　4.1.2 各分公司必須核定庫存現(xiàn)金限額，限額的核定以本單位3天以內(nèi)的現(xiàn)金日常用量為準(zhǔn)，凡超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行，企業(yè)現(xiàn)金的存入及取出應(yīng)派車輛接送，切實(shí)做好安全保衛(wèi)措施。

　　4.1.3 除零星現(xiàn)金收入可以補(bǔ)充庫存外，收入的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)天送存銀行，在銀行停止收款后收進(jìn)的現(xiàn)金，應(yīng)存入企業(yè)保險(xiǎn)柜，于第二天上班后及時(shí)送存銀行。

　　4.1.4 出納員在辦理現(xiàn)金收付時(shí)，必須檢查收付款憑證是否按規(guī)定的審批權(quán)限及程序經(jīng)過審批，不得受理未按規(guī)定審批的收付款業(yè)務(wù)；不得受理不完整、不真實(shí)、不合法的內(nèi)外部憑證，并視情況報(bào)告財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

　　4.1.5 出納員在辦理現(xiàn)金收付時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持“當(dāng)面點(diǎn)清”的原則，每筆現(xiàn)金收付后，須加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”戳記。

　　4.1.6 “現(xiàn)金日記帳”應(yīng)使用訂本式帳簿，實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位，出納員仍要設(shè)置現(xiàn)金收付登記簿，逐筆登記。

　　4.1.7 出納員必須做到“日清月結(jié)”，日記帳與庫存現(xiàn)金應(yīng)于每日終了后核對(duì)，如出現(xiàn)長短款，應(yīng)報(bào)告財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，查明原因后及時(shí)處理。

　　4.1.8 不準(zhǔn)用白條抵充現(xiàn)金，不準(zhǔn)因私借支現(xiàn)金，不準(zhǔn)保存帳外現(xiàn)金，不得公款私存。

　　4.1.9 各企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人或安排出納以外的其他人員每兩月至少對(duì)出納庫存現(xiàn)金檢查核對(duì)一次，驗(yàn)證帳實(shí)是否相符，情況異常時(shí)，應(yīng)進(jìn)行突發(fā)性檢查。

　　4.1.10 出納員不得兼管任何購、銷業(yè)務(wù)和實(shí)物收發(fā)；不登記除銀行存款、現(xiàn)金日記帳外的任何其他帳簿；不兼管財(cái)務(wù)稽核和不抄寄結(jié)算帳戶的對(duì)帳單。

　　4.1.11 現(xiàn)金支付范圍：

　　1) 支付給員工的工資、獎(jiǎng)金、津貼及勞保福利等開支；

　　2) 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

　　3) 報(bào)銷（或借支）的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、修理費(fèi)等；

　　4) 結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

　　5) 集團(tuán)董事長、總經(jīng)理、各分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他特別支出。

　　4.2 銀行存款管理

　　4.2.1 出納員在每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)根據(jù)銀行對(duì)帳單仔細(xì)核對(duì)和清理銀行日記帳，查明未達(dá)帳項(xiàng)及其原因，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說明，交部門財(cái)務(wù)稽核人員審查核對(duì)并簽字認(rèn)可后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。

　　4.2.2 《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說明應(yīng)每年裝訂成冊(cè)歸檔。

　　4.2.3 各分公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)各開戶行的戶頭進(jìn)行清理、核對(duì)，對(duì)不再使用的帳戶應(yīng)及時(shí)辦理銷戶手續(xù)。

　　4.2.4 各分公司要嚴(yán)格規(guī)定銀行存款支付審批權(quán)限，出納人員應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，履行審批程序，做到單據(jù)齊全、審批手續(xù)完備、合乎規(guī)章。各級(jí)審批人員出差、休假等不在公司期間，應(yīng)對(duì)審批權(quán)限進(jìn)行書面授權(quán)。

　　4.2.5 財(cái)務(wù)人員應(yīng)通曉各類銀行結(jié)算方法，并根據(jù)情況選擇對(duì)公司較為有利的方法進(jìn)行結(jié)算。

　　4.2.6 各分公司應(yīng)就臨時(shí)閑置資金通過通知存款、定存等方式獲取最大利息收益。

　　4.2.7 款項(xiàng)支出須有可靠依據(jù)，并符合以下原則。：

　　1) 支出項(xiàng)目必須按規(guī)定辦理批準(zhǔn)手續(xù)；

　　2) 收到的資產(chǎn)必須經(jīng)檢查驗(yàn)收；

　　3) 有關(guān)憑證的價(jià)格、金額、付款條件等經(jīng)審核無誤。

　　4) 已經(jīng)支付的付款憑證上應(yīng)加蓋銀行（現(xiàn)金）付訖章，以防重復(fù)付款。

　　4.3 結(jié)算資金管理

　　4.3.1 結(jié)算資金主要指因商品銷售、購買物品等與其它單位發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)往來。財(cái)務(wù)部門應(yīng)本著加速資金周轉(zhuǎn)、提高資金使用效益、防止壞帳、呆帳的發(fā)生、充分利用商業(yè)信用獲取資金、維護(hù)本單位信譽(yù)的原則進(jìn)行結(jié)算資金的管理。

　　4.3.2 結(jié)算資金按往來性質(zhì)記入應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付等會(huì)計(jì)科目。各科目按業(yè)務(wù)發(fā)生單位設(shè)立明細(xì)帳，并在備注中注明我方經(jīng)辦人姓名和往來內(nèi)容，不得以業(yè)務(wù)員名稱等其他形式設(shè)立明細(xì)戶頭。

　　4.3.3 各分公司對(duì)存貨銷售應(yīng)嚴(yán)格控制賒銷，對(duì)庫存積壓的存貨可采取降價(jià)、置換等方式進(jìn)行處理；各分公司賒銷、積壓存貨降價(jià)處理應(yīng)報(bào)經(jīng)各分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　4.3.4 各分公司應(yīng)建立必要的崗位責(zé)任制，明確規(guī)定業(yè)務(wù)部門及經(jīng)辦人對(duì)應(yīng)收帳款的收回應(yīng)負(fù)全部責(zé)任。

　　4.3.5 財(cái)務(wù)部門應(yīng)每月向本公司領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門通報(bào)應(yīng)收帳款情況，督促催收。對(duì)長期未收回的款項(xiàng)，要求有關(guān)人員查明原因，采取措施追索。

　　4.3.6 對(duì)于已采取多種措施，確實(shí)無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)，如果超過國家規(guī)定掛帳期限，可經(jīng)本公司總經(jīng)理確認(rèn)和集團(tuán)批準(zhǔn)，報(bào)稅務(wù)主管部門批準(zhǔn)后作壞帳損失處理。債權(quán)雖然從財(cái)務(wù)帳上核銷，但并不意味著放棄債權(quán)，仍應(yīng)設(shè)置處理壞帳登記簿進(jìn)行備查登記，視情況采取或繼續(xù)采取法律途徑進(jìn)行追索。

　　4.3.7 各分公司應(yīng)取得并妥善保管好能證明公司債權(quán)客觀存在的依據(jù)如：合同協(xié)議、提貨憑證、對(duì)帳函件等。

　　4.3.8 在支付應(yīng)付帳款時(shí)，應(yīng)對(duì)照合同等仔細(xì)復(fù)核，并同預(yù)付貨款及應(yīng)收帳款等全部債權(quán)一起清理結(jié)算，防止重復(fù)付款。

　　4.3.9 財(cái)務(wù)部門每月應(yīng)對(duì)債權(quán)的帳齡和債權(quán)損失可能性進(jìn)行綜合分析，密切關(guān)注債務(wù)人的近況，對(duì)快過訴訟時(shí)效期的債權(quán)或償債能力趨弱的債務(wù)人應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)本公司領(lǐng)導(dǎo)采取法律或其他行動(dòng)，防止壞帳損失的發(fā)生或擴(kuò)大。

　　4.3.10 每個(gè)年度末，各分公司應(yīng)按集團(tuán)會(huì)計(jì)政策提取壞帳損失準(zhǔn)備，并應(yīng)定期對(duì)壞帳損失做出處理。

　　4.3.11 壞帳損失標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　1) 債務(wù)人已撤消、破產(chǎn)、資不抵債，依照民事訴訟法進(jìn)行追償后，確實(shí)無法追回；

　　2) 債務(wù)人死亡，既無遺產(chǎn)可供清償，又無義務(wù)承擔(dān)人，確實(shí)無法追回；

　　3) 因故在訴訟時(shí)效期內(nèi)未起訴而債務(wù)人又拒不承認(rèn)債務(wù)或雖承認(rèn)但基本不具備償債能力；

　　4) 債務(wù)人逾期不履行償債義務(wù)已達(dá)三年以上，仍然無法收回。

　　5) 滿足上述條件之一，就應(yīng)列入壞帳損失。

　　4.3.12 報(bào)批核銷壞帳時(shí)，應(yīng)詳細(xì)說明債務(wù)人有關(guān)情況、發(fā)生應(yīng)收款項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)、拖欠原因、催收情況等。同時(shí)，還應(yīng)提交壞帳損失申請(qǐng)書，報(bào)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可。

　　4.3.13 壞帳損失審批權(quán)限：各分公司的壞帳損失核銷均應(yīng)報(bào)集團(tuán)審批；各分公司年度壞帳損失總額在萬元以內(nèi)或單戶壞帳損失金額在元以下的，由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部部長審批；總額在萬以內(nèi)或單戶壞帳損失金額在元以上的，由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；總額在萬以內(nèi)或單戶壞帳損失金額在萬元以下的，由集團(tuán)總總經(jīng)理審批；其余由集團(tuán)董事長審批。如債務(wù)人為與各級(jí)審批人有關(guān)聯(lián)關(guān)系或利益關(guān)系的單位和個(gè)人，無論金額大小，一律由董事長批準(zhǔn)。

　　5 存貨管理

　　5.1 盤虧、毀損、報(bào)廢處理的審批權(quán)限：各分公司存貨的盤虧、毀損、報(bào)廢應(yīng)報(bào)經(jīng)集團(tuán)審批后方可處理：

　　5.2 總額1萬元以內(nèi)的，由總部財(cái)務(wù)管理部部長審批；萬元－萬元的，由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；萬元－萬元的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；元以上的，由集團(tuán)董事長審批。具體報(bào)批程序同固定資產(chǎn)的報(bào)批程序。

　　5.3 外贈(zèng)產(chǎn)品或其他存貨的審批權(quán)限：金額在元以下的，由各分公司總經(jīng)理審批；金額在元-萬元的，由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；金額在萬元－萬元的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；金額在萬元以上的，由集團(tuán)董事長審批。

　　5.4 低值易耗品管理

　　5.4.1 辦公用具類低值易耗品統(tǒng)一由行政部門按計(jì)劃購置，辦理登記、領(lǐng)用手續(xù)，且采購與驗(yàn)收、保管不得為同一人，其審批權(quán)限由各分公司根據(jù)具體情況自行確定；

　　5.4.2 個(gè)人保管使用的低值易耗品若丟失或人為損壞，應(yīng)由責(zé)任人照價(jià)賠償；

　　5.4.3 正常損耗、損壞需重新領(lǐng)用時(shí)，必須以舊換新；

　　5.4.4 低值易耗品攤銷一般采用一次攤銷法；如一次性領(lǐng)用量太大，對(duì)當(dāng)前成本費(fèi)用產(chǎn)生較大影響時(shí)，亦可采用分期攤銷法，但攤銷期一般不超過一年；

　　5.4.5 低值易耗品之價(jià)值雖然一次性攤銷，但對(duì)實(shí)物應(yīng)在備查簿上進(jìn)行登記管理。

　　5.5 各單位應(yīng)根據(jù)自身的具體特點(diǎn)制訂本單位的存貨管理制度。

　　6 營業(yè)收入管理

　　6.1 各分公司應(yīng)按照國家會(huì)計(jì)制度和集團(tuán)有關(guān)制度的規(guī)定，正確確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)，嚴(yán)禁收入不入帳或收入長期掛帳而不結(jié)轉(zhuǎn)銷售等隱瞞、截留營業(yè)收入，切實(shí)按收入與費(fèi)用配比的原則結(jié)算當(dāng)期利潤。

　　6.2 各分公司應(yīng)建立健全發(fā)貨、退貨的內(nèi)部控制制度。倉庫應(yīng)根據(jù)提貨憑證發(fā)貨；

　　6.3 發(fā)生退貨時(shí)，要按規(guī)定的程序?qū)徟�，確認(rèn)退貨原因，辦理入庫手續(xù)；退付貨款后，應(yīng)取得對(duì)方單位的收款憑據(jù)。

集團(tuán)公司管理制度4

　　為助力集團(tuán)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展，維護(hù)企業(yè)安全生產(chǎn)經(jīng)營秩序，提高員工勞動(dòng)生產(chǎn)率和工作效率，集團(tuán)于20xx年12月21日下發(fā)了《中國平煤神馬集團(tuán)考勤管理辦法（試行）》。要求自下文之日起，集團(tuán)公司實(shí)行統(tǒng)一全員電子考勤制度。

　　新的考勤制度有四個(gè)突出特點(diǎn)。

　　一是統(tǒng)一性，考勤設(shè)備管理、員工信息采集及電子注冊(cè)、考勤數(shù)據(jù)匯總、違反考勤制度的處理等均由集團(tuán)統(tǒng)一管理。

　　二是全員性，全部員工必須參加考勤排班，無特權(quán)人員、無考勤盲區(qū)。

　　三是考勤方法的科學(xué)性與先進(jìn)性，在集團(tuán)人力資源工資系統(tǒng)、人力資源員工數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)一的`基礎(chǔ)上，電子考勤將實(shí)現(xiàn)員工身份證信息與電子人像拍照及虹膜拍照相比對(duì)統(tǒng)一。

　　四是考勤制度的嚴(yán)肅性嚴(yán)格性。新的考勤制度不僅要求對(duì)員工生產(chǎn)班次做出合理安排，嚴(yán)格當(dāng)班考核，同時(shí)要求在一年考勤期內(nèi)要做到日工作時(shí)間、月工作時(shí)間、季工作時(shí)間、年工作時(shí)間符合法定要求及出勤要求。

　　對(duì)于職工連續(xù)無故不參與考勤超過十五天，或者一年內(nèi)累計(jì)超過三十天者，按照曠工處理，解除勞動(dòng)合同，不予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。集團(tuán)考勤系統(tǒng)將按月生成員工違規(guī)行為及單位處理情況匯總表，在集團(tuán)范圍內(nèi)公示。

　　對(duì)此，我公司高度重視，同時(shí)要求各單位、各部門要廣泛宣傳、認(rèn)真組織，積極參與，確�？记谥贫仍诠�司順利實(shí)施。

集團(tuán)公司管理制度5

　　第一章總則

　　第一條

　　為維護(hù)金融秩序穩(wěn)定，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)管理，保障社會(huì)公眾的合法權(quán)益，促進(jìn)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律和法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條

　　中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)是金融機(jī)構(gòu)的主管機(jī)關(guān)，依法獨(dú)立履行對(duì)各類金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更和終止的審批職責(zé)，并負(fù)責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理。任何地方政府、任何單位、任何部門不得擅自審批或干預(yù)審批。

　　對(duì)未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立金融機(jī)構(gòu)或經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的，各金融機(jī)構(gòu)一律不得為其提供開戶、信貸、結(jié)算及現(xiàn)金等服務(wù)。

　　第三條

　　本規(guī)定所稱金融機(jī)構(gòu)是指下列在境內(nèi)依法定程序設(shè)立、經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)：

　　(一)政策性銀行、商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)、合作銀行、城市或農(nóng)村信用合作社、城市或農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社及郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn);

　　(二)保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人公司、保險(xiǎn)代理人公司;

　　(三)證券公司及其分支機(jī)構(gòu)、證券交易中心、投資基金管理公司、證券登記公司;

　　(四)信托投資公司、財(cái)務(wù)公司和金融租賃公司及其分支機(jī)構(gòu)，融資公司、融資中心、金融期貨公司、信用擔(dān)保公司、典當(dāng)行、信用卡公司;

　　(五)中國人民銀行認(rèn)定的其他從事金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。

　　第四條

　　金融業(yè)務(wù)是指存款、貸款、結(jié)算、保險(xiǎn)、信托、金融租賃、票據(jù)貼現(xiàn)、融資擔(dān)保、外匯買賣、金融期貨、有價(jià)證券代理發(fā)行和交易，以及經(jīng)中國人民銀行認(rèn)定的其他金融業(yè)務(wù)。

　　第五條

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)冠有本規(guī)定第三條所列金融機(jī)構(gòu)專用名稱，非金融機(jī)構(gòu)一律不得冠有上述名稱或與其近似的名稱。

　　第六條

　　中國人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行許可證制度。對(duì)具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》，對(duì)不具備法人資格的金融機(jī)構(gòu)頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》。未取得許可證者，一律不得經(jīng)營金融業(yè)務(wù)。

　　第二章金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的原則和條件

　　第七條

　　設(shè)立金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)下列原則：

　　(一)符合國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要;

　　(二)符合金融業(yè)發(fā)展的政策和方向;

　　(三)符合銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則;

　　(四)符合金融機(jī)構(gòu)合理布局、公平競爭的原則;

　　(五)符合經(jīng)濟(jì)核算原則。

　　第八條

　　申請(qǐng)?jiān)O(shè)立金融機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件：

　　(一)具有符合中國人民銀行規(guī)定的最低限額以上的人民幣貨幣資本金或營運(yùn)資金。經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，另應(yīng)具有符合規(guī)定的外幣資本金或營運(yùn)資金。具體限額由中國人民銀行規(guī)定。

　　(二)法定代表人和董事長、副董事長、行長、副行長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、主任、副主任(以下簡稱主要負(fù)責(zé)人)必須符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格。同時(shí)其從業(yè)人員中應(yīng)有百分之六十以上從事過金融業(yè)務(wù)工作或?qū)儆诖笾袑Ｔ盒＝鹑趯�業(yè)畢業(yè)生。

　　(三)具有符合中國人民銀行規(guī)定條件的營業(yè)場所和完備的防盜、報(bào)警、通訊、消防等設(shè)施。

　　(四)中國人民銀行要求具備的其他條件。

　　第三章金融機(jī)構(gòu)審批的權(quán)限和程序

　　第九條

　　名稱中未冠“中國”、“中華”字樣的全國性金融機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行總行審批。

　　第十條

　　設(shè)立下列金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)經(jīng)當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行省、自治區(qū)、直轄市計(jì)劃單列市分行審核同意后，報(bào)中國人民銀行總行批準(zhǔn)。

　　(一)非全國性的具有法人資格的各類銀行、金融性公司以及城市信用合作社聯(lián)合社;

　　(二)銀行的分行;

　　(三)保險(xiǎn)公司及其他金融性公司的分公司;

　　(四)本規(guī)定第三條中未列入的試辦性金融機(jī)構(gòu);

　　(五)區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)省區(qū)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。

　　第十一條

　　在行政區(qū)內(nèi)設(shè)立下列金融機(jī)構(gòu)由當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行省、自治區(qū)、直轄市計(jì)劃單列市分行負(fù)責(zé)審批，但批準(zhǔn)其籌建前，應(yīng)向中國人民銀行總行備案，中國人民銀行總行在收到備案文件之日起30日內(nèi)未提出異議的，視同認(rèn)可。

　　(一)銀行的分行設(shè)立支行和辦事處;

　　(二)保險(xiǎn)公司的分公司設(shè)立支公司及其他金融性公司設(shè)立辦事處。

　　第十二條

　　設(shè)立城市信用合作社由當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行省、自治區(qū)、直轄市計(jì)劃單列市行在中國人民銀行總行下達(dá)的指標(biāo)內(nèi)負(fù)責(zé)審核、批準(zhǔn)，同時(shí)抄報(bào)總行備案。

　　第十三條

　　設(shè)立本規(guī)定第九、十、十一、十二條所列之外的金融機(jī)構(gòu)，由當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行或其授權(quán)的下級(jí)中國人民銀行負(fù)責(zé)審核、批準(zhǔn)。

　　第十四條

　　中國人民銀行在批準(zhǔn)設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的批件中應(yīng)同時(shí)明確負(fù)責(zé)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管機(jī)關(guān)。

　　第十五條

　　設(shè)立金融機(jī)構(gòu)應(yīng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

　　第十六條

　　申請(qǐng)籌建金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)向中國人民銀行提交下列資料一式三份：

　　(一)籌建申請(qǐng)報(bào)告;

　　(二)籌建可行性報(bào)告;

　　(三)籌建方案;

　　(四)籌建人員名單及其簡歷;

　　(五)中國人民銀行要求提交的其他資料。

　　第十七條

　　中國人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)籌建申請(qǐng)的答復(fù)期為3個(gè)月，逾期未獲批準(zhǔn)的，申請(qǐng)人6個(gè)月內(nèi)不得再次提出同樣的申請(qǐng)。

　　第十八條

　　籌建申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后方可籌建，籌建期限為6個(gè)月�；I建期滿未達(dá)到開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)者，原批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效。如遇特殊情況，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可適當(dāng)延長期限，但最長不得超過1年�；I建期內(nèi)不得從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　第十九條

　　金融機(jī)構(gòu)籌建就緒，應(yīng)向中國人民銀行提出開業(yè)申請(qǐng)，并提交下列資料一式三份：

　　(一)開業(yè)申請(qǐng)報(bào)告;

　　(二)中國人民銀行認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所或有關(guān)單位出具的驗(yàn)資證明，資本金或營運(yùn)資金入帳原始憑證復(fù)印件，投資者的背景資料、資產(chǎn)負(fù)債表和會(huì)計(jì)報(bào)表;

　　(三)擬任法定代表人和主要負(fù)責(zé)人的名單及履歷，從事過金融業(yè)務(wù)工作的人員占從業(yè)人員的比例;

　　(四)營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件;

　　(五)章程，內(nèi)容包括機(jī)構(gòu)名稱、營業(yè)地址、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、經(jīng)營宗旨、注冊(cè)資本金或營運(yùn)資金數(shù)額、業(yè)務(wù)范圍、組織形式、經(jīng)營管理和中止、清算等事項(xiàng);

　　(六)中國人民銀行要求提交的'其他資料。

　　第二十條

　　中國人民銀行在收到申請(qǐng)開業(yè)文件之日起30日內(nèi)，書面通知申請(qǐng)人是否批準(zhǔn)其申請(qǐng)，未予批準(zhǔn)的，在書面通知中注明理由。

　　第二十一條

　　經(jīng)批準(zhǔn)開業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)持批準(zhǔn)文件到工商行政管理部門辦理登記注冊(cè)手續(xù)，并憑工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照和人民銀行的批準(zhǔn)文件領(lǐng)取《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的另按規(guī)定申領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。辦妥以上手續(xù)始得營業(yè)。

　　第二十二條

　　金融機(jī)構(gòu)自領(lǐng)取許可證之日起90日內(nèi)必須開業(yè)。逾期未開業(yè)者，原批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效，由中國人民銀行收回許可證。但遇不可抗力經(jīng)中國人民銀行同意延期營業(yè)的不在此限。

　　第二十三條

　　經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行統(tǒng)一在指定的報(bào)紙上向社會(huì)公告。公告費(fèi)用由被公告的金融機(jī)構(gòu)支付。

　　第四章許可證管理

　　第二十四條

　　《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》是金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的法定證明文件，除由中國人民銀行依法頒發(fā)、扣繳或吊銷外，其他任何單位和個(gè)人不得發(fā)放、收繳或扣押。

　　第二十五條

　　《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》和《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》由中國人民銀行總行統(tǒng)一設(shè)計(jì)和印制。

　　第二十六條

　　《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》和《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》由正本和副本組成，并注明金融機(jī)構(gòu)的名稱、編號(hào)、企業(yè)性質(zhì)及形式、注冊(cè)資本金或營運(yùn)資金數(shù)額、法定代表人和主要負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)范圍、頒發(fā)日期及有效期限等內(nèi)容。

　　第二十七條

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》正本放置在營業(yè)場所的顯著位置，并妥善存放、保管許可證副本，以備查驗(yàn)。許可證禁止偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)不得復(fù)印。

　　第二十八條

　　中國人民銀行對(duì)領(lǐng)取或更換許可證的金融機(jī)構(gòu)，按規(guī)定收取一定費(fèi)用。

　　第二十九條

　　《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》每3年更換一次。如許可證丟失或嚴(yán)重破損，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)之日起15日內(nèi)在全國性報(bào)紙上聲明作廢，并持書面檢查和已刊發(fā)的登報(bào)聲明向中國人民銀行重新申領(lǐng)。

　　第五章資本金或營運(yùn)資金管理

　　第三十條

　　金融機(jī)構(gòu)的貨幣資本金必須按中國人民銀行的規(guī)定入帳到位。

　　第三十一條

　　金融機(jī)構(gòu)的股東資格、股東數(shù)量和股本結(jié)構(gòu)應(yīng)符合中國人民銀行的規(guī)定。

　　第三十二條

　　金融機(jī)構(gòu)的資本金或營運(yùn)資金來源應(yīng)是投資者有權(quán)支配的自有資金，不得以借入資金、債權(quán)作為資本金。

　　第三十三條

　　金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)一律不得具有法人地位，分支機(jī)構(gòu)應(yīng)具有規(guī)定數(shù)額的營運(yùn)資金，其營運(yùn)資金由總行(總公司)從資本金或公積金中撥付，累計(jì)撥付總額不得超過總行(總公司)資本金的百分之六十。

　　第三十四條

　　金融機(jī)構(gòu)的資本金或營運(yùn)資金必須真實(shí)、充足。

　　第六章法定代表人及主要負(fù)責(zé)人任職資格審查

　　第三十五條

　　中國人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的法定代表人及主要負(fù)責(zé)人的任職實(shí)行資格審查制度。

　　第三十六條

　　金融機(jī)構(gòu)的法定代表人及主要負(fù)責(zé)人的任免或變更，應(yīng)事先按金融機(jī)構(gòu)審批權(quán)限報(bào)中國人民銀行進(jìn)行任職資格審查。

　　未經(jīng)中國人民銀行進(jìn)行任職資格審查或?qū)彶椴缓细竦�，金融機(jī)構(gòu)的董事會(huì)或行政主管部門一律不得辦理任免手續(xù)。

　　第三十七條

　　中國人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)法定代表人及主要負(fù)責(zé)人任職資格的審核方式包括：

　　(一)審核履歷及有關(guān)材料;

　　(二)考察談話;

　　(三)了解有關(guān)情況。

　　第三十八條

　　金融機(jī)構(gòu)法定代表人及主要負(fù)責(zé)人的任職資格條件由中國人民銀行總行制定。

　　第七章金融機(jī)構(gòu)的變更

　　第三十九條

　　金融機(jī)構(gòu)的下列變更事項(xiàng)，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，辦理變更手續(xù)。

　　(一)增減注冊(cè)資本金或營運(yùn)資金數(shù)額，調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)及股本方式，轉(zhuǎn)讓股權(quán);

　　(二)改制為有限責(zé)任公司或股份有限公司;

　　(三)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;

　　(四)更換法定代表人及主要負(fù)責(zé)人;

　　(五)更改名稱;

　　(六)機(jī)構(gòu)分設(shè)、合并;

　　(七)修改章程;

　　(八)變更營業(yè)地址;

　　(九)中國人民銀行認(rèn)定須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的其他變更事項(xiàng)。

　　第四十條

　　金融機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)的審批程序與權(quán)限，參照本規(guī)定第三章的有關(guān)規(guī)定辦理。營業(yè)地址和法定代表人及主要負(fù)責(zé)人的變更可由原審批機(jī)關(guān)授權(quán)下一級(jí)中國人民銀行審批，到原審批機(jī)關(guān)辦理變更手續(xù)。

　　第四十一條

　　金融機(jī)構(gòu)變更申請(qǐng)的答復(fù)期為60天，逾期如未獲批準(zhǔn)，90天內(nèi)不得再次提出同樣的申請(qǐng)。

　　第八章金融機(jī)構(gòu)的終止

　　第四十二條

　　金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，中國人民銀行可責(zé)令其關(guān)閉并繳銷許可證。

　　(一)嚴(yán)重違反國家的法律、法規(guī)和政策。

　　(二)領(lǐng)取《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》后90天內(nèi)未開業(yè);

　　(三)已喪失本規(guī)定第八條要求具備的條件;

　　(四)已連續(xù)停業(yè)6個(gè)月或累計(jì)停業(yè)1年;

　　(五)被其他金融機(jī)構(gòu)收購或兼并;

　　(六)連續(xù)3年虧損額占資本金的百分之十或虧損額已占資本金的百分之十五以上;

　　(七)年檢不合格整改無效或連續(xù)年年檢不合格;

　　(八)在申請(qǐng)?jiān)O(shè)立過程中提供虛假材料或有不正當(dāng)行為;

　　(九)中國人民銀行認(rèn)定的其他應(yīng)予關(guān)閉的情況。

　　第四十三條

　　金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)歇業(yè)、破產(chǎn)、解散，應(yīng)按其設(shè)立時(shí)的申報(bào)程序報(bào)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。

　　第四十四條

　　金融機(jī)構(gòu)的終止、被收購或兼并，破產(chǎn)、解散或被責(zé)令關(guān)閉，應(yīng)在中國人民銀行和有關(guān)部門的監(jiān)督下依法進(jìn)行清算后，繳回《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，持中國人民銀行通知書向工商行政管理部門辦理注銷登記手續(xù)，并在中國人民銀行指定的報(bào)紙上公告。

　　第九章年檢與日常檢查

　　第四十五條

　　中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)有權(quán)隨時(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常檢查，并實(shí)行行業(yè)年度檢查制度。

　　對(duì)全國性金融機(jī)構(gòu)的總行、總公司的年檢和日常檢查，由中國人民銀行總行組織實(shí)施或授權(quán)當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行分行實(shí)施。中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)的年檢和日常檢查。

　　第四十六條

　　中國人民銀行工作人員依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)行使檢查職權(quán)時(shí)，應(yīng)持中國人民銀行總行統(tǒng)一頒發(fā)的《金融檢查證》。

　　第四十七條

　　金融機(jī)構(gòu)年檢及日常檢查的內(nèi)容包括：

　　(一)設(shè)置或變更事項(xiàng)的審批手續(xù)是否完備;

　　(二)申報(bào)材料的各項(xiàng)內(nèi)容與實(shí)際情況是否相符;

　　(三)資本金或營運(yùn)資金是否真實(shí)、充足;

　　(四)是否超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營;

　　(五)法定代表人或主要負(fù)責(zé)人的變更手續(xù)是否完備;

　　(六)是否違章、違法經(jīng)營;

　　(七)業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況是否良好;

　　(八)營業(yè)場所和安全設(shè)施是否符合要求;

　　(九)中國人民銀行認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)。

　　第四十八條

　　金融機(jī)構(gòu)年檢時(shí)間為每年的第一季度。金融機(jī)構(gòu)在接到年檢通知書之日起15日內(nèi)，應(yīng)向中國人民銀行報(bào)送下列文件和報(bào)表：

　　(一)年檢報(bào)告書;

　　(二)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表;

　　(三)年度決算報(bào)告;

　　(四)《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》副本;

　　(五)中國人民銀行要求報(bào)送的其他資料。

　　第四十九條

　　年檢合格的金融機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行在其《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》副本上加蓋合格印章，并予以公告。

　　對(duì)金融機(jī)構(gòu)年檢及日常檢查的有關(guān)資料和結(jié)論，由中國人民銀行記入該金融機(jī)構(gòu)檔案。

　　第十章罰則

　　第五十條

　　凡違反本規(guī)定者，中國人民銀行有權(quán)依法進(jìn)行查處。

　　第五十一條

　　違反本規(guī)定，有下列行為之一的，中國人民銀行有權(quán)凍結(jié)其帳戶，沒收非法所得，并處以人民幣100萬元以上1000萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)人員的刑事責(zé)任。

　　(一)未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的;

　　(二)無《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，擅自經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的;

　　(三)偽造《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》的。

　　第五十二條

　　金融機(jī)構(gòu)在設(shè)立過程中弄虛作假，有欺詐行為的，除吊銷《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》、沒收非法所得外，另處以人民幣50萬元以上500萬元以下罰款，并對(duì)直接責(zé)任人處以人民幣1萬元以上10萬元以下罰款。

　　第五十三條

　　金融機(jī)構(gòu)在籌建期間擅自辦理金融業(yè)務(wù)的，沒收其非法所得，并按違法金額處以萬分之五的罰款。情節(jié)嚴(yán)重的，取消其籌建資格。

　　第五十四條

　　拒絕和阻撓中國人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)年檢或日常檢查的，處以人民幣10萬元以上100萬元以下罰款，并予以警告、通報(bào)批評(píng)或停業(yè)整頓的處罰，同時(shí)追究法定代表人或主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

　　第五十五條

　　金融機(jī)構(gòu)在向中國人民銀行報(bào)送的資料、文件及報(bào)表中弄虛作假的，處以人民幣5萬元以上50萬元以下罰款。并予以通報(bào)批評(píng)。情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令撤換其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人。

　　第五十六條

　　丟失或涂改《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》的，處以人民幣1萬元以上10萬元以下罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，并處通報(bào)批評(píng)或責(zé)令其停業(yè)整頓。

　　第五十七條

　　對(duì)年檢不合格的金融機(jī)構(gòu)，中國人民銀行予以下列處罰：

　　(一)限期改正;

　　(二)緩辦年檢登記，并要求其進(jìn)行整頓;

　　(三)建議更換法定代表人或主要負(fù)責(zé)人;

　　(四)責(zé)令其停業(yè)整頓，并予以公告。

　　以上處罰可以并處。

　　第五十八條

　　凡違反本規(guī)定中其他規(guī)定的，中國人民銀行可視情節(jié)予以下列處罰：

　　(一)警告;

　　(二)通報(bào)批評(píng);

　　(三)限期糾正;

　　(四)沒收非法所得;

　　(五)處以人民幣50萬元以上500萬元以下罰款;

　　(六)勒令停辦部分業(yè)務(wù);

　　(七)停業(yè)整頓;

　　(八)責(zé)令撤換法定代表人或主要負(fù)責(zé)人;

　　(九)指派人員接管;

　　(十)凍結(jié)帳戶;

　　(十一)責(zé)令其關(guān)閉并吊銷《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》。

　　以上處罰可以并處。

　　第五十九條

　　當(dāng)事人對(duì)中國人民銀行的處罰決定不服的，可在接到處罰通知書之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民銀行依法申請(qǐng)復(fù)議，對(duì)復(fù)議決定不服的，可以在接到復(fù)議決定書之日起15日內(nèi)向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ浩鹪V。逾期不申請(qǐng)復(fù)議和起訴，處罰決定生效。對(duì)不執(zhí)行處罰決定的，由做出處罰決定的機(jī)關(guān)依法強(qiáng)制執(zhí)行或申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

　　復(fù)議期間和人民法院審理期間，除法律、法規(guī)另有規(guī)定外，不停止原處罰決定的執(zhí)行。

　　第十一章附則

　　第六十條

　　本規(guī)定由中國人民銀行總行負(fù)責(zé)解釋。修改時(shí)亦同。

　　第六十一條

　　中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)中國人民銀行總行備案。

　　第六十二條

　　中國人民銀行在本規(guī)定施行以前公布的規(guī)范性文件凡與本規(guī)定有抵觸的，一律按本規(guī)定執(zhí)行。

　　第六十三條

　　外資金融機(jī)構(gòu)管理的有關(guān)規(guī)定另行制定。

　　第六十四條

　　本規(guī)定自公布之日起施行。

　　附：一、關(guān)于設(shè)置銀行及其分支機(jī)構(gòu)的暫行規(guī)定

　　二、關(guān)于銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人任職資格的審查辦法

　　附一關(guān)于設(shè)置銀行及其分支機(jī)構(gòu)的暫行規(guī)定

　　一、設(shè)置全國性或區(qū)域性銀行應(yīng)具備的主要條件：

　　1、設(shè)備全國性銀行，應(yīng)具有20億元人民幣以上的實(shí)收貨幣資本金;設(shè)置區(qū)域性銀行，應(yīng)具有10億元人民幣以上的實(shí)收貨幣資本金;

　　2、股份制商業(yè)銀行的股東企業(yè)，必須符合中國人民銀行關(guān)于向金融機(jī)構(gòu)資本投資的暫行規(guī)定要求;

　　3、銀行法定代表人和主要負(fù)責(zé)人應(yīng)符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格;

　　4、新設(shè)銀行的一般工作人員應(yīng)有百分之六十以上從事過金融專業(yè)工作;

　　5、具有完備的機(jī)構(gòu)章程;

　　6、具有符合中國人民銀行規(guī)定條件的營業(yè)場所，具有防盜、報(bào)警、通訊、消防等方面完備的設(shè)施;

　　7、中國人民銀行要求具備的其他條件。

　　二、設(shè)置銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的主要條件：

　　1、申請(qǐng)?jiān)O(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行，必須是已經(jīng)設(shè)立一年以上，經(jīng)營業(yè)績良好，無違反金融監(jiān)管法規(guī)行為的銀行;

　　2、申請(qǐng)?jiān)O(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行，在擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)地區(qū)已經(jīng)發(fā)生的貸款業(yè)務(wù)應(yīng)不少于5000萬元人民幣;

　　3、擬設(shè)置的分行，應(yīng)由其總行撥給不少于1億元人民幣的營運(yùn)資金;

　　4、擬設(shè)置的支行應(yīng)由其總行撥給不少于5000萬元人民幣的營運(yùn)資金;

　　5、設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行撥給其各分支行營運(yùn)資金的總和，不得超過其總行資金總額的百分之六十;

　　6、申請(qǐng)?jiān)O(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行，其資產(chǎn)負(fù)債比例，應(yīng)達(dá)到中國人民銀行規(guī)定的各項(xiàng)管理指標(biāo);

　　7、各類銀行一律不得設(shè)置具有獨(dú)立法人地位的分支行;

　　三、審批權(quán)限及登記機(jī)關(guān)

　　1、設(shè)立名稱中冠有“中國”、“中華”字樣的全國性銀行，由中國人民銀行總行審核，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn);未冠有“中國”、“中華”字樣的全國性銀行，由中國人民銀行總行審批;

　　2、具有法人資格的各類銀行，各類銀行在各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市初次設(shè)立分支機(jī)構(gòu)(含辦事處);各類銀行設(shè)置分行(含分行)以上的分支機(jī)構(gòu);各類銀行分行跨省區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，須由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列城市分行審核同意后，報(bào)中國人民銀行總行批準(zhǔn)并辦理登記手續(xù)。

　　3、各類銀行設(shè)置分行以下的分支機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列城市分行批準(zhǔn)并辦理登記手續(xù)，但在籌建之前應(yīng)向中國人銀行總行備案，中國人民銀行總行在收到備案文件之日起30日內(nèi)未提出異議的，視同認(rèn)可。

　　四、城市合作銀行、農(nóng)村合作銀行由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市分行審核同意后，報(bào)中國人民銀行總行審批。

　　五、銀行申請(qǐng)?jiān)O(shè)立代表處必須報(bào)經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)。

　　附二關(guān)于銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人任職資格的審查辦法

　　一、為加強(qiáng)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人資格審查的管理，特制定本辦法。

　　二、本辦法所指銀行機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)的依法定程序設(shè)立，經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的各類銀行機(jī)構(gòu)(不含合資和外資金融機(jī)構(gòu)。)

　　三、銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的任職資格：

　　(一)學(xué)歷與資歷必須符合以下條件之一

　　1、金融專業(yè)研究生畢業(yè)，從事金融工作5年以上，經(jīng)濟(jì)、法學(xué)專業(yè)同等學(xué)歷者，須從事金融工作7年以上;

　　2、金融專業(yè)大學(xué)本、�？飘厴I(yè)，從事金融工作8年以上，經(jīng)濟(jì)、法學(xué)專業(yè)同等學(xué)歷者，須從事金融工作10年以上;

　　3、高中、中專畢業(yè)，從事金融工作12年以上;

　　4、從事其他經(jīng)濟(jì)工作20年以上，經(jīng)過金融專業(yè)培訓(xùn)一年以上。

　　(二)無因經(jīng)營、管理不善而致使金融機(jī)構(gòu)虧損、破產(chǎn)記錄和不適宜從事金融工作的其他不良行為;

　　(三)銀行機(jī)構(gòu)法定代表人和主要負(fù)責(zé)人必須與黨政機(jī)關(guān)脫鉤，銀行機(jī)構(gòu)的法定代表人不得兼任企事業(yè)單位的法定代表人和主要負(fù)責(zé)人;

　　(四)離退休人員不得擔(dān)任銀行機(jī)構(gòu)法定代表人;

　　(五)必須是中華人民共和國公民。

　　四、擬任的銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人，須報(bào)經(jīng)中國人民銀行進(jìn)行任職資格審查，同意后方可任命。

　　(一)中國人民銀行總行直接審批的銀行機(jī)構(gòu)，其主要負(fù)責(zé)人的擬任人由中國人民銀行總行進(jìn)行任職資格審查。

　　(二)各地按審批權(quán)限需報(bào)中國人民銀行總行審批的銀行機(jī)構(gòu)，其主要負(fù)責(zé)人擬任人選由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行進(jìn)行審核后，報(bào)中國人民銀行總行進(jìn)行任職資格審查。

　　(三)中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行審批的銀行機(jī)構(gòu)，其主要負(fù)責(zé)人擬任人選經(jīng)所在地中國人民銀行審核后，由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行進(jìn)行任職資格審查。

　　五、非獨(dú)立法人的銀行分支機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人擬任人選的資格審查，參照本辦法執(zhí)行。

　　六、銀行機(jī)構(gòu)變更主要負(fù)責(zé)人，須按審查權(quán)限經(jīng)中國人民銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)資格審查同意后，由其董事會(huì)或行政主管部門依據(jù)批文辦理任免手續(xù)，并憑此更換《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。未經(jīng)中國人民銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)資格審查或?qū)彶闀r(shí)有異議的，其行政主管部門和董事會(huì)不得辦理任免手續(xù)，中國人民銀行不得為其更換《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。

　　七、本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

　　注：本辦法所指主要負(fù)責(zé)人為銀行機(jī)構(gòu)的董事長、副董事長、行長、副行長。

集團(tuán)公司管理制度6

　　第一章總則

　　第一條為了加強(qiáng)集團(tuán)檔案管理工作，確保檔案的完善和齊全，充分發(fā)揮檔案的作用，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》和有關(guān)文件精神，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，制定如下檔案管理制度。

　　第二章立卷歸檔

　　第二條歸檔范圍

　　凡記述反映本單位各種活動(dòng)，具有查考利用價(jià)值并已辦理完畢的文件均屬歸檔范圍，確定歸檔與不歸檔應(yīng)遵照國家檔案局有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第三條歸檔時(shí)間

　　1、辦理完畢的工作文件和應(yīng)歸檔的報(bào)表，在月底或次月10日前整理立卷，移交檔案室，并辦理移交、接收手續(xù)。

　　2、基建文件材料待工程竣工收后及時(shí)歸檔。

　　3、會(huì)議文件、照（底）片、獎(jiǎng)狀、錦旗、錄音（像）帶等，采取平時(shí)歸檔方法進(jìn)行，即隨時(shí)產(chǎn)生隨時(shí)歸檔。

　　第四條收集整理要求

　　1、按照歸檔范圍及時(shí)、完整、準(zhǔn)確收集本單位工作中形成的各種文件材料。

　　2、歸檔的文件其制作程序符合規(guī)范要求，制成材料具有耐久性。

　　3、卷內(nèi)文件材料排列有序，反映問題集中，保持文件間的有機(jī)聯(lián)系。

　　4、案卷標(biāo)題簡明確切，能充分提示卷內(nèi)文件的主要內(nèi)容。

　　5、卷內(nèi)頁號(hào)、目錄、備考表和案卷封皮各項(xiàng)內(nèi)容填寫清楚、正確、完整。

　　6、卷內(nèi)文件無金屬物，破損的文件必須修復(fù)，案卷裝訂結(jié)實(shí)美觀。

　　7、檔案分類、組卷科學(xué)，便于保管和利用。

　　8、應(yīng)編制好各類檔案的檢索工具、無積存、零散材料。

　　第三章檔案室管理

　　第五條檔案庫房必須符合防火、防盜、防潮、防光、防塵、防蟲鼠的要求；設(shè)置窗簾，配備滅火器、溫濕度計(jì)、空調(diào)等保護(hù)設(shè)施，四周無危及庫房安全的隱患。

　　第六條定期搞好庫房衛(wèi)生，檢查檔案破損、褪變情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。

　　第七條檔案庫房專人管理，無關(guān)人員不得隨意進(jìn)入庫房。

　　第四章檔案統(tǒng)計(jì)

　　第八條要定期對(duì)檔案工作的規(guī)模、水平、普遍程度、結(jié)構(gòu)及檔案的形成規(guī)律進(jìn)行分析，為制定檔案工作計(jì)劃，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)提供依據(jù)。

　　第九條要保證數(shù)字的準(zhǔn)確性，堅(jiān)持實(shí)事求是，嚴(yán)格認(rèn)真對(duì)待每一個(gè)文字，如實(shí)反映情況，使統(tǒng)計(jì)數(shù)字準(zhǔn)確，符合客觀事實(shí)。

　　第十條對(duì)檔案的收進(jìn)、移出、保管、利用等情況及時(shí)統(tǒng)計(jì)，并按規(guī)定向檔案管理部報(bào)送檔案工作情況統(tǒng)計(jì)表。

　　第十一條對(duì)本公司檔案及檔案工作情況要定期調(diào)查，及時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并按規(guī)定上報(bào)集團(tuán)行政管理中心檔案管理部。

　　第十二條檔案統(tǒng)計(jì)工作必須遵循國家統(tǒng)計(jì)工作要求，執(zhí)行《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》，用科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)和方法使統(tǒng)計(jì)工作科學(xué)化。

　　第五章檔案保管

　　第十三條對(duì)接收進(jìn)綜合檔案室的`檔案，應(yīng)按規(guī)定嚴(yán)格分類、組卷、編目，對(duì)不符合要求的案卷進(jìn)行必要的補(bǔ)充、加工整理。

　　第十四條加強(qiáng)檔案管理，編制科學(xué)、實(shí)用的檔案檢索工具，方便對(duì)檔案的有效利用。

　　第十五條積極做好檔案的利用工作，建立借閱登記和利用效果登記

　　第十六條加強(qiáng)檔案信息資源的開發(fā)利用，維護(hù)檔案實(shí)體的完整與安全。

　　第十七條對(duì)保管期滿后沒有參考利用價(jià)值的檔案，經(jīng)過集團(tuán)行政管理中心有關(guān)

　　部門和集團(tuán)行政負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)，造具清冊(cè)后進(jìn)行銷毀。

　　第十八條對(duì)檔案保管情況要定期檢查，發(fā)現(xiàn)破損或變質(zhì)的檔案，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修補(bǔ)、復(fù)制或其他處理。

　　第六章檔案保密

　　第十九條不該說的機(jī)密，絕對(duì)不說。

　　第二十條不該問的機(jī)密，絕對(duì)不問。

　　第二十一條不該記錄的機(jī)密，絕對(duì)不記錄。

　　第二十二條不得在公共場所傳播與機(jī)密有關(guān)的事項(xiàng)。

　　第二十三條不得在不保密的地方存放機(jī)密文件。

　　第二十四條不得隨意向他人提供機(jī)密材料。

　　第二十五條不準(zhǔn)把檔案資料帶出檔案室

　　第二十六條嚴(yán)格執(zhí)行查閱規(guī)定和各種管理制度。

　　第二十七條復(fù)印機(jī)密文件、資料，嚴(yán)格按復(fù)印有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第二十八條檔案員調(diào)動(dòng)工作時(shí)，應(yīng)認(rèn)真辦好移交手續(xù)。

　　第七章檔案利用

　　第二十九條凡本單位各部門需查閱檔案材料，應(yīng)辦理查閱登記手續(xù)，查閱機(jī)密檔案需經(jīng)檔案歸屬部門的權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可查閱，未經(jīng)審批人員不得查閱檔案。

　　第三十條未辦理查閱手續(xù)和發(fā)現(xiàn)查閱手續(xù)不全者，檔案室拒絕提供查閱檔案。

　　第三十一條查閱檔案只限在指定場所進(jìn)行，未經(jīng)批準(zhǔn)不得將案卷帶出檔案室。

　　第三十二條在借閱過程中，應(yīng)保持檔案資料完整無缺，不得擅自涂改、拆頁、撕毀、污損、劃杠、拆角、添字等，對(duì)無故損壞檔案者視情節(jié)輕重酌情處理。

　　第三十三條嚴(yán)守機(jī)密，不得翻閱和摘抄利用以外的檔案。

　　第三十四條檔案員認(rèn)真對(duì)歸還的檔案進(jìn)行復(fù)查其完整程度，辦理注銷手續(xù)，并視情況及時(shí)追究。

集團(tuán)公司管理制度7

　　第一條、目的

　　為保證公章使用的合法性、嚴(yán)肅性和可靠性，杜絕違法行為，維護(hù)市集郵協(xié)會(huì)（以下簡稱本會(huì)）利益，特制訂本管理制度。

　　第二條、適用范圍

　　本制度適用于本會(huì)及其各縣（市、區(qū)）和行業(yè)集郵協(xié)會(huì)。

　　第三條、印章的刻制和啟用

　　一、印章的刻制

　　1、本會(huì)印章的刻制均須報(bào)會(huì)長批準(zhǔn)，由秘書長開具介紹信，到機(jī)關(guān)相關(guān)部門辦理刻制手續(xù)。

　　2、印章的形體和規(guī)格，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　二、印章的啟用

　　1、新印章啟用前要做好戳記，并留樣保存，以便備查并向邯鄲市民政局等有關(guān)部門備案。

　　2、印章啟用應(yīng)報(bào)會(huì)長批準(zhǔn)，并下發(fā)啟用通知，注明啟用日期、發(fā)放單位和使用范圍。

　　第四條、印章的保管、交接和停用

　　一、本會(huì)各類印章必須有專人保管

　　1、本會(huì)公章和秘書處公章由秘書長保管，財(cái)務(wù)專用章、法人代表人私章分別有會(huì)計(jì)和出納保管。

　　2、印章保管須有記錄，注明公章名稱、頒發(fā)部門、枚數(shù)、收到日期、啟用日期、領(lǐng)取人、保管人、批準(zhǔn)人、圖樣等信息。

　　3、嚴(yán)禁工作人員私自將本會(huì)印章帶出本會(huì)使用。若因工作需要，確需將印章帶出使用的，由用印人填寫《印鑒使用簽批單》，征得秘書長同意，并經(jīng)會(huì)長批準(zhǔn)，由印章保管人陪同前往辦理。如確因印章保管人不便陪同的，由借用人填寫借據(jù)，經(jīng)會(huì)長批準(zhǔn)，方可帶離本會(huì)。印章外出期間，借用人只可將印章用于申請(qǐng)事由，并對(duì)印章的使用后果承擔(dān)一切責(zé)任。

　　4、印章保管人因事離崗時(shí)，須由秘書長指定人員暫時(shí)代管，以免貽誤工作。

　　二、印章保管必須安全可靠，加鎖保存，不可私自托他人代管。

　　三、印章保管有異常現(xiàn)象或遺失，應(yīng)保護(hù)現(xiàn)場，及時(shí)匯報(bào)，配合查處。

　　四、印章移交須辦理手續(xù)，簽署移交證明，注明移交人、接交人、監(jiān)交人、移交時(shí)間、圖樣等信息。

　　五、有下列情況，相關(guān)印章須停用：

　　1、本會(huì)名稱變動(dòng)；集郵協(xié)會(huì)印章管理規(guī)章制度樣本

　　2、印章使用損壞；

　　3、印章遺失或被竊，聲明作廢。

　　六、印章停用時(shí)須經(jīng)會(huì)長人批準(zhǔn)，及時(shí)將停用印章送秘書處封存或銷毀，建立印章上交、存檔、銷毀的'登記檔案。

　　第五條、印章使用

　　一、使用范圍如下：

　　1、凡屬以本會(huì)名義對(duì)外發(fā)文、開具介紹信、報(bào)送報(bào)表等一律加蓋本會(huì)公章；

　　2、凡屬業(yè)務(wù)范圍內(nèi)（除會(huì)費(fèi)收取、接受捐助等以外）的加蓋秘書處章；

　　3、凡屬財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的用財(cái)務(wù)專用章。

　　二、使用程序

　　1、本會(huì)業(yè)務(wù)、項(xiàng)目協(xié)議、授權(quán)書、承諾書等用印都須先經(jīng)秘書處審核、會(huì)長領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，填寫《印鑒使用簽批單》后方可用印，同時(shí)需將用印文件的復(fù)印件交印章保管部門備案。

　　2、印章使用必須建立用章登記制度，嚴(yán)格審批手續(xù)，不符合規(guī)定的和不經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的文件等，印章管理人有權(quán)拒印。

　　3、嚴(yán)禁在空白協(xié)議、證明及介紹信上用印。因工作特殊確需用印時(shí)，須經(jīng)會(huì)長簽字同意方可；待工作結(jié)束后，必須及時(shí)向會(huì)長匯報(bào)用印空白文件的使用情況，未使用的必須立即收回作廢，已使用的協(xié)議類文件須報(bào)秘書處備案。

　　第六違紀(jì)處理

　　一、違以上規(guī)定者，本會(huì)將追究相關(guān)人員的責(zé)任，若給本會(huì)造成經(jīng)濟(jì)損失或不良社會(huì)影響者，本會(huì)將追究其法律責(zé)任。

　　二、印章保管員應(yīng)將《印章使用簽批單》保存好，每年年底底交秘書處匯總存檔。集郵協(xié)會(huì)印章管理規(guī)章制度樣本

　　3、印章管理規(guī)章制度

　　第一條：印章的.種類

　�。ㄒ唬┯¤b：公司向主管機(jī)關(guān)登記的公司印章或指定業(yè)務(wù)專用的公司印章

　　（二）職章：刻有公司董事長或總經(jīng)理職銜的印章。

　　（三）部門章：刻有公司部門名稱的印章。其不對(duì)外單位的部門章可加注“對(duì)內(nèi)專用”。

　�。ㄋ模┞氥暫炞终拢嚎逃薪�(jīng)理及總經(jīng)理職銜及簽名的`印章。

　　第二條：印章的使用規(guī)定

　�。ㄒ唬�對(duì)公司經(jīng)營權(quán)有重關(guān)連、涉及政策性問題或以公司名義對(duì)政府行政、稅務(wù)、金融等機(jī)構(gòu)以公司名義的行文，蓋總經(jīng)理職章。

　�。ǘ�）以公司名義對(duì)國營機(jī)關(guān)團(tuán)體、公司核發(fā)的證明文件，及各類規(guī)章典范的核決等由總經(jīng)理署名，蓋總經(jīng)理職銜。

　�。ㄈ�）以部門名義于授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)廠商、客戶及內(nèi)部規(guī)章典范的核決行文由經(jīng)理署名者，蓋經(jīng)理職銜簽字章。

　�。ㄋ模└鞑块T于經(jīng)辦業(yè)務(wù)的權(quán)責(zé)范圍內(nèi)及對(duì)于公民營事業(yè)、民間機(jī)構(gòu)、個(gè)人的行文以及收發(fā)文件時(shí)，蓋部門章。

　　第三條：印章的監(jiān)印

　�。ㄒ唬┛偨�(jīng)理職章及特定業(yè)務(wù)專用章得由總經(jīng)理核定本公司的監(jiān)印人員

　　（二）總經(jīng)理職銜簽字章得核定由管理部主管為監(jiān)印人員。

　　（三）經(jīng)理職銜簽字章及部門章得由經(jīng)理指定監(jiān)印人員。

　　第四條：印章蓋用

　�。ㄒ唬┪募�需用印時(shí)，應(yīng)先填寫“用印申請(qǐng)單”（附表），經(jīng)主管核準(zhǔn)后，連同經(jīng)審核的文件文稿等交監(jiān)印人用印。

　�。ǘ�）監(jiān)印人除于文件、文稿上用印外，并應(yīng)于“用印申請(qǐng)單”上加蓋使用的印信存檔。

　　 第五條：各種印章由監(jiān)印人負(fù)責(zé)保管，如有遺失或誤用情事，由監(jiān)印人全權(quán)負(fù)責(zé)。

　　第六條：監(jiān)印人對(duì)未經(jīng)核準(zhǔn)文件，不得擅自用印，違者受處。

　　第七條：印章遺失時(shí)除立即向上級(jí)報(bào)備外，并應(yīng)依法公告作廢。

集團(tuán)公司管理制度8

　　1.總則

　　1.1.制定目的

　　為明確各級(jí)干部、員工在生產(chǎn)活動(dòng)中應(yīng)負(fù)的安全責(zé)任，特制定本規(guī)章。

　　1.2.適用范圍

　　本公司各級(jí)干部、員工在生產(chǎn)活動(dòng)中的安全職責(zé)均適用本規(guī)章。

　　1.3.權(quán)責(zé)單位

　　1)總經(jīng)理室負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作。

　　2)總經(jīng)理本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

　　2.安全生產(chǎn)責(zé)任

　　2.1.責(zé)任追究原則

　　1)管生產(chǎn)必須管安全。

　　2)誰主管，誰負(fù)責(zé)。

　　2.2.主管安全責(zé)任

　　班組長(不含)以上之主管，對(duì)本單位之安全負(fù)有以下責(zé)任：

　　1)主管應(yīng)負(fù)防止意外事故之責(zé)任。

　　2)以身作則遵守國家相關(guān)法規(guī)及公司安全規(guī)章。

　　3)教導(dǎo)及監(jiān)督本部門人員遵守安全規(guī)章。

　　4)明確掌握與本職相關(guān)之安全守則、安全工作方法，并身體力行。

　　5)熟悉與本職相關(guān)之安全防護(hù)裝置、設(shè)備、工具及其使用方法。

　　6)分派工作時(shí)，應(yīng)指定專人作為負(fù)責(zé)人，統(tǒng)一指揮，保障安全。

　　7)發(fā)生安全事故時(shí)，應(yīng)指揮事故排除、處理事宜，并迅速與安全管理部門聯(lián)絡(luò)，尋求協(xié)助。

　　8)應(yīng)對(duì)下屬實(shí)施正確的安全工作方法教導(dǎo)，使之能熟練而安全地完成本職工作。

　　2.3.安全員安全責(zé)任

　　指定制造部各班組長為本班組之安全員，其責(zé)任如下：

　　1)在安排、督導(dǎo)、檢查本班組生產(chǎn)的.同時(shí)，也應(yīng)安排、督導(dǎo)、檢查本班組的安全事項(xiàng)，并有記錄體現(xiàn)。

　　2)宣導(dǎo)公司的各項(xiàng)安全規(guī)章，使每位所屬員工熟練掌握。

　　3)督導(dǎo)本班組員工遵守安全操作規(guī)程，開展安全學(xué)習(xí)和訓(xùn)練。

　　4)檢核新員工、異支員工及交接班時(shí)之作業(yè)狀況，加強(qiáng)安全預(yù)防工作。

　　5)熟練掌握本班組工作中的安全操作技能，掌握處理故障的能力。

　　6)做好5S工作，創(chuàng)造安全的作業(yè)環(huán)境。

　　7)鼓勵(lì)員工參與安全自檢互檢，報(bào)告安全隱患，提出安全建議，降低安全事故率。

　　8)發(fā)生安全事故后，應(yīng)全力、迅速參與事故善后工作。

　　9)事故發(fā)生后，應(yīng)如實(shí)填報(bào)《安全事故報(bào)告書》，協(xié)助查清事故原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以防范事故重復(fù)發(fā)生。

　　2.4.作業(yè)員工安全責(zé)任

　　1)認(rèn)真參加各級(jí)部門安排的安全活動(dòng)與教育訓(xùn)練。

　　2)自覺遵守各項(xiàng)安全生產(chǎn)規(guī)章制度，不違章冒險(xiǎn)作業(yè)。

　　3)有責(zé)任勸阻他人冒險(xiǎn)、違章作業(yè)，尤其是他人違章使用非其負(fù)責(zé)操作之設(shè)備時(shí)，設(shè)備操作責(zé)任人應(yīng)來歷制止。

　　4)發(fā)現(xiàn)不安全因素，有責(zé)任立即向相關(guān)主管或部門匯報(bào)，并采取應(yīng)急措施。

　　5)正確使用、妥善保管公司發(fā)放的勞保用品、安全裝置、防護(hù)設(shè)施和操作工具。

　　6)負(fù)責(zé)對(duì)所操作之設(shè)備、工具按規(guī)定進(jìn)行保養(yǎng)。

　　7)做好本職崗位的5S工作，創(chuàng)造安全舒適的工作環(huán)境。

　　8)對(duì)違反安全規(guī)章的錯(cuò)誤指令，有權(quán)向上級(jí)報(bào)告，以防事故發(fā)生。

　　9)發(fā)生安全事故時(shí)，應(yīng)迅速參與事故之救護(hù)等善后工作。

集團(tuán)公司管理制度9

　　01、考勤方式及工作時(shí)間

　　1、考勤對(duì)象為上海公司全體員工。

　　2、原則上，上海公司全體員工，必須使用指紋/人臉識(shí)別考勤設(shè)備，并通過考勤系統(tǒng)記錄考勤情況。

　　3、職能部門上班時(shí)間為：上午8：30—12：00，下午13：30—17：30；

　　4、項(xiàng)目服務(wù)人員上班時(shí)間為：上午8：00—12：00，下午13：30—17：30；

　　5、項(xiàng)目秩序人員根據(jù)現(xiàn)場管理需要，以排班班次為準(zhǔn)進(jìn)行出勤。

　　一定要按照排班班次出勤，一旦出現(xiàn)錯(cuò)誤又沒能及時(shí)整改，受傷的就是您的錢包啦！

　　02、考勤異常及曠工定義

　　1、遲到、早退、忘打卡視為考勤異常；未打卡且無補(bǔ)卡申請(qǐng)或應(yīng)出勤而未出勤視為曠工；

　　2、遲到早退：打卡遲到1秒也是遲到，打卡早退1秒也是早退，可直接造成遲到早退扣款！

　　3、曠工：應(yīng)出勤而未打卡的，曠工時(shí)長在2小時(shí)以內(nèi)的計(jì)0。5日曠工，曠工時(shí)長超出2小時(shí)的'計(jì)全天曠工。

　　特別提醒！根據(jù)我們現(xiàn)存的班次時(shí)長，一旦產(chǎn)生未打卡且未進(jìn)行補(bǔ)卡申請(qǐng)的，都將會(huì)按照曠工一天計(jì)算，所以一定要好好打卡啊。

　　03、關(guān)于補(bǔ)卡

　　1、未打卡：確因客觀原因（斷電斷網(wǎng)、指紋脫落、新員工未錄指紋等）導(dǎo)致員工未能正常打卡的，應(yīng)最晚于異常產(chǎn)生后三個(gè)工作日內(nèi)發(fā)起補(bǔ)卡申請(qǐng)，審批通過后視為正�？记�；

　　2、忘打卡：員工上下班未能按時(shí)按要求打卡的，應(yīng)最晚于異常產(chǎn)生后三個(gè)工作日內(nèi)發(fā)起補(bǔ)卡申請(qǐng)，審批通過后記為忘打卡；若未發(fā)起補(bǔ)卡申請(qǐng)或補(bǔ)卡申請(qǐng)未通過的，按曠工處理；

　　三天！三天！三天！重要的事情說三遍！過時(shí)不予補(bǔ)卡哦。

　　04、關(guān)于請(qǐng)假

　　1、所有類型的請(qǐng)假均需提前發(fā)起審批，審批完成后方可休假，嚴(yán)禁事后補(bǔ)假的產(chǎn)生；

　　2、員工因公外出原則上也需提前進(jìn)行線上外出申請(qǐng)，如確為突發(fā)外出，最晚于外出當(dāng)日發(fā)起申請(qǐng)，因公外出同樣不允許事后補(bǔ)單；

　　3、調(diào)休：調(diào)休必須是產(chǎn)生本休加班后方可進(jìn)行調(diào)休申請(qǐng)，即“先加班，后調(diào)休”，嚴(yán)禁因個(gè)人原因?qū)⒈拘萏焯崆埃?/p>

　　劃重點(diǎn)：

　　1、所有異常的處理時(shí)限為三天，請(qǐng)及時(shí)關(guān)注自己的考勤打卡情況；

　　2、人員請(qǐng)假、外出，均需提前發(fā)起申請(qǐng)；

　　3、考勤凍結(jié)日為次月2日，月底發(fā)起的補(bǔ)卡、請(qǐng)假流程需在次月2日前完成審批，次月2日后將無法處理考勤異常

　　4、員工考勤周期內(nèi)遲到/早退/忘打卡共計(jì)3次免責(zé)機(jī)會(huì)，超出三次的部分，第4—6次，單次產(chǎn)生考勤異�？劭�30元，第7次及以上，單次扣款50元。

　　5、連續(xù)曠工3天予以解除勞動(dòng)合同處分。

　　最后的最后，如果實(shí)在是記不住打卡，那就在上下班時(shí)間設(shè)置兩個(gè)鬧鐘吧，動(dòng)動(dòng)小手，曠工沒有，豈不是美滋滋嘛！

集團(tuán)公司管理制度10

　　第一章總則

　　第一條目的

　　本著“以人為本”原則，建立公平，公正，合理的薪資管理制度。充分發(fā)揮所有員工的積極性，創(chuàng)造性。實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司的經(jīng)營目標(biāo)。

　　第二條范圍

　　本制度依集團(tuán)人事管理制度制定，集團(tuán)從業(yè)人員的薪資管理除國家法律法規(guī)另有文件規(guī)定外，均需依照本制度執(zhí)行。本制度系集團(tuán)各事業(yè)部及各子公司薪資管理的總則，其中對(duì)集團(tuán)直屬各職能部門的薪資管理作了明確的規(guī)定。各事業(yè)部及各子公司的薪資管理具體辦法另見《事業(yè)部薪資管理制度》。

　　第三條權(quán)責(zé)

　　1．本制度由人力資源部負(fù)責(zé)起草、頒布，修訂，解釋并監(jiān)督施行，集團(tuán)各部門、事業(yè)部共同執(zhí)行。

　　2．修訂由人力資源部根據(jù)各部門意見和集團(tuán)經(jīng)營目標(biāo)調(diào)整需要提報(bào)修改方案，經(jīng)集團(tuán)總裁核準(zhǔn)后，方可修訂。

　　3．此制度經(jīng)集團(tuán)總裁核準(zhǔn)后，正式生效施行。

　　第四條工資構(gòu)成與定義

　　一、業(yè)務(wù)人員工資

　　1．底薪。各崗位根據(jù)社會(huì)平均水準(zhǔn)制定的工資標(biāo)準(zhǔn)。

　　2．獎(jiǎng)金：集團(tuán)公司經(jīng)營業(yè)績達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)，為獎(jiǎng)勵(lì)員工辛勤工作而設(shè)立的薪資項(xiàng)目，獎(jiǎng)金設(shè)置為月度獎(jiǎng)金和年度獎(jiǎng)金。

　　3．其它獎(jiǎng)金：建立新客戶開發(fā)獎(jiǎng)等。

　　二、管理類人員工資

　　1．底薪：各崗位根據(jù)社會(huì)平均水準(zhǔn)制定的工資標(biāo)準(zhǔn)。

　　2．加（降）薪：依據(jù)集團(tuán)公司制度和工作流程進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行加薪或降薪的薪資項(xiàng)目。

　　3．獎(jiǎng)金：集團(tuán)經(jīng)營業(yè)績達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)，為獎(jiǎng)勵(lì)員工辛勤工作而設(shè)立的薪資項(xiàng)目，獎(jiǎng)金設(shè)置為月度獎(jiǎng)金和年度獎(jiǎng)金。

　　三、定義

　　1．業(yè)務(wù)類人員：創(chuàng)造性的拓展工作，其工作直接影響集團(tuán)公司關(guān)鍵目標(biāo)的執(zhí)行效果。集團(tuán)業(yè)務(wù)類人員為：銷售人員、生產(chǎn)人員

　　2．管理類人員：持續(xù)性的管理工作，可確保業(yè)務(wù)工作的有效開展，其工作的行為、表現(xiàn)及結(jié)果對(duì)集團(tuán)的總體業(yè)績發(fā)生作用。

　　第五條扣除項(xiàng)目

　　1．工資收入所得稅。

　　2．社會(huì)保險(xiǎn)等相關(guān)福利個(gè)人支付項(xiàng)目。

　　3．其它必要扣款。

　　第六條下列情況工資不予扣除

　　1．按集團(tuán)公司規(guī)定履行請(qǐng)假手續(xù)的婚假，喪假，公休假等。

　　2．因公出差者。

　　3．奉調(diào)參加培訓(xùn)。

　　4．奉派外出考查。

　　5．其它不必扣款情況。

　　第二章業(yè)務(wù)類人員考核

　　第七條另見《銷售人員薪資管理辦法》和各子公司的.《生產(chǎn)人員薪資管理辦法》

　　第三章管理類人員考核

　　第八條底薪設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)（略）、加薪（降薪）辦法集團(tuán)人力資源部每季度根據(jù)有關(guān)制度、工作流程、獎(jiǎng)懲記錄等因素做出的薪資調(diào)整項(xiàng)目。

　　1．符合以下任意條件的管理類人員可予以加薪。

　�。�1）連續(xù)兩個(gè)季度人事考評(píng)成績總評(píng)90分以上。

　�。�2）季度內(nèi)獲通報(bào)嘉獎(jiǎng)兩次以上者

　　（3）其它為集團(tuán)或子公司發(fā)展做出重大貢獻(xiàn)并通報(bào)嘉獎(jiǎng)一次以上者。

　�。�4）年度內(nèi)工作成果顯著，并無任何違紀(jì)等不良紀(jì)錄，且工作滿6個(gè)月以上者。

　　2．符合以下任意條件的管理類人員將予以降薪：

　　（1）連續(xù)兩個(gè)季度人事考評(píng)成績低于70分者。

　�。�2）季度內(nèi)通報(bào)批評(píng)2次以上者。

　�。�3）季度內(nèi)累計(jì)曠工2天以上者。

　�。�4）實(shí)施其它對(duì)公司發(fā)展不利的行為。

　　3．管理類人員加薪和降薪級(jí)差明細(xì)表（略）

　　4．工作流程：每季度人事考評(píng)結(jié)束后7個(gè)工作日，由人力資源依規(guī)定要求將符合標(biāo)準(zhǔn)的人員提報(bào)考評(píng)組確認(rèn)，并負(fù)責(zé)同財(cái)務(wù)部共同執(zhí)行。

　　第四章晉升與降職

　　第九條晉升（降職）定義：依據(jù)集團(tuán)公司制度和工作流程進(jìn)行評(píng)估，人力資源部提出建議，由考評(píng)小組確認(rèn)其晉升或降職。

　　第十條管理類人員的晉升與降職

　　1．符合以下條件可適當(dāng)予以晉升

　�。�1）職員應(yīng)符合加薪條件的一并晉升直至高級(jí)專員

　　（2）因工作成績突出被加薪2次以上的。

　　2．符合以下條件將予以降職

　�。�1）累計(jì)被書面通報(bào)批評(píng)3次以上者。

　�。�2）連續(xù)2次以上降薪者。

　　（3）季度人事考評(píng)成績低于65分者。

　　第五章月度績效獎(jiǎng)金

　　第十一條定義：以體現(xiàn)各級(jí)員工個(gè)人綜合工作表現(xiàn)、行為、成果為基礎(chǔ)和體現(xiàn)集團(tuán)公司整體績效和營利狀況的銷售回款比率為依據(jù)，依據(jù)集團(tuán)的經(jīng)營狀況確定相應(yīng)獎(jiǎng)金基數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)管理類員工以月度為周期進(jìn)行的獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。

　　第十二條關(guān)于考核的規(guī)定

　　1．考核時(shí)間：每月1-10日對(duì)上月集團(tuán)公司整體績效進(jìn)行考核并實(shí)施。

　　2．考核權(quán)責(zé)：本規(guī)定要求于每月10日前由營銷中心提供上月銷售回款完成比率及相關(guān)資料至財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部測算，報(bào)總裁核準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部發(fā)放。

　　3．考核方式：銷售回款比率超過計(jì)劃70%以上，員工享受300元的獎(jiǎng)金基數(shù)。

　　4．計(jì)算方法：個(gè)人績效獎(jiǎng)金額=300×回款完成率（%）×職務(wù)獎(jiǎng)金系數(shù)

　　第十三條職務(wù)獎(jiǎng)金系數(shù)明細(xì)（略）

　　第十四條以下人員不享有年終獎(jiǎng)：

　　1．月度內(nèi)曠工1天（含1天）以上者。

　　2．試用期者。

　　3．月度通報(bào)批評(píng)1次以上者。

　　4．月度內(nèi)事假3天以上者。

　　5．有其它不利于公司發(fā)展之行為。

　　6．當(dāng)月度內(nèi)離職的。

　　第十五條作業(yè)流程：

　　1．人力資源部向集團(tuán)財(cái)務(wù)部提交職務(wù)獎(jiǎng)金系數(shù)明細(xì)。

　　2．財(cái)務(wù)部按照本制度標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測算。

　　3．計(jì)算結(jié)果提交總裁經(jīng)核準(zhǔn)后財(cái)務(wù)部發(fā)放。

　　4．人力資源部，財(cái)務(wù)部將過程中的文件存檔。

　　第六章年度績效考評(píng)獎(jiǎng)金

　　第十六條定義：又稱年終獎(jiǎng)（司齡獎(jiǎng)），集團(tuán)視年度經(jīng)營狀況及員工工作表現(xiàn)，以在集團(tuán)公司工作的司齡為主要依據(jù)發(fā)放的獎(jiǎng)金。

　　1．集團(tuán)高層管理人員由集團(tuán)總裁確定發(fā)放額度。

　　2．中層及一般管理人員由公司考評(píng)小組確定不同職級(jí)司齡獎(jiǎng)金的單位額度，人力資源部、財(cái)務(wù)部依據(jù)進(jìn)入集團(tuán)公司的時(shí)間和其他評(píng)比要求計(jì)算獎(jiǎng)勵(lì)額。

　　3．發(fā)放時(shí)間：年假前一周。

　　第十七條獎(jiǎng)金的計(jì)算辦法：年終獎(jiǎng)金=司齡獎(jiǎng)金的單位額度×出勤系數(shù)×司齡

　　1．出勤系數(shù)為本年度應(yīng)出勤天數(shù)與應(yīng)出勤天數(shù)的商。

　　2．司齡獎(jiǎng)金的單位額度由集團(tuán)臨時(shí)組建的考評(píng)小組根據(jù)本年度集團(tuán)整體的經(jīng)營業(yè)績，盈利狀況，未來發(fā)展規(guī)劃等確定的額度。

　　第十八條以下人員不享有年終獎(jiǎng)：

　　1．年度事假超過1個(gè)月以上者。

　　2．年度曠工超過2天以上者。

　　3．試用期者。

　　4．年度通報(bào)批評(píng)3次以上者。

　　5．年度內(nèi)工作時(shí)間不足6個(gè)月的。

　　6．其它不利于公司發(fā)展之行為。

　　7．年度內(nèi)11月30日前離職的。

　　第十九條作業(yè)流程：

　　1．人力資源部向財(cái)務(wù)部提交年度員工人事考評(píng)成績累積數(shù)據(jù)。

　　2．財(cái)務(wù)部按照制定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測算。

　　3．計(jì)算結(jié)果提交集團(tuán)總裁核準(zhǔn)后財(cái)務(wù)部發(fā)放。

　　4．人力資源部，財(cái)務(wù)部將過程中的文件存檔。

　　第七章薪資保密規(guī)定

　　第二十條目的

　　集團(tuán)為鼓勵(lì)各級(jí)員工恪盡職守，且能為集團(tuán)盈利與發(fā)展積極作貢獻(xiàn)，實(shí)施以按勞分配兼顧公平，薪資制度。為培養(yǎng)以貢獻(xiàn)為爭取高薪的風(fēng)度與避免優(yōu)秀人員免遭嫉妒起見，特推行薪資保密管理辦法。

　　第二十一條各級(jí)人員不探詢他人薪資的禮貌，不評(píng)論他人薪資，以工作表現(xiàn)爭取高薪的精神

　　第二十二條各級(jí)人員的薪資除集團(tuán)人力資源部，財(cái)務(wù)部及各級(jí)直屬主管外，一律保密，如有違反，處罰如下：

　　1．主辦核薪及發(fā)薪人員，非經(jīng)核準(zhǔn)外，不得私自外泄任何人薪資，如有泄漏事件，另調(diào)他職或辭退。

　　2．探詢他人的薪資者，通報(bào)批評(píng)。

　　3．吐露本身薪資者，通報(bào)批評(píng)。

　　4．評(píng)論他人薪資者，予以辭退。

　　5．若因以上行為造成其它影響者除以上處理外，將視具體情況予以辭退處理并追究相關(guān)責(zé)任。

　　第二十三條薪資計(jì)算如有不明之處，報(bào)經(jīng)直屬主管向經(jīng)辦人查明處理。

　　第八章附則

　　第二十四條此制度自生效之日起此前所有相關(guān)制度即刻廢止。集團(tuán)將保留根據(jù)實(shí)際情況對(duì)此制度的修改權(quán)。

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集團(tuán)公司管理制度11

　　一、目的

　　為滿足集團(tuán)本部發(fā)展需要，規(guī)范員工招聘管理及流程，特制定本制度。

　　二、范圍

　　本制度適用于副總監(jiān)級(jí)別以下和引進(jìn)骨干人才以外的員工招聘管理。

　　三、政策

　　人才招聘與錄用本著“公開招聘、全面考核、擇優(yōu)錄取”的原則和“按需設(shè)崗、以崗定員、擇優(yōu)上崗”的辦法錄用人員。

　　四、職責(zé)

　　1、人力資源部職責(zé)

　�。�1）制訂中長期人力資源規(guī)劃。

　�。�2）制訂、完善公司招聘管理制度，規(guī)范招聘流程。

　�。�3）核定公司年度人力需求，制訂年度招聘計(jì)劃，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。

　�。�4）分析各崗位職責(zé)及任職資格，與用人部門一起制訂并完善職位說明書。

　�。�5）決定獲取候選人的形式和渠道。

　　（6）設(shè)計(jì)并主持實(shí)施人力資源選拔測評(píng)，為用人部門提供錄用建議。

　�。�7）提供各類招聘數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)及分析。

　　2、用人部門職責(zé)

　�。�1）編制部門年度人力需求計(jì)劃，提出人力需求申請(qǐng)。

　　（2）協(xié)助人力資源部做好本部門崗位職責(zé)和任職資格的分析整理。

　　（3）參與候選人的專業(yè)技術(shù)水平測評(píng)。

　　五、確定招聘計(jì)劃及需求

　　1、各部門根據(jù)公司本年度發(fā)展?fàn)顩r和下一年度的發(fā)展規(guī)劃，擬訂年度人力資源需求計(jì)劃，于每年年底報(bào)人力資源部。

　　2、人力資源部根據(jù)公司年度發(fā)展規(guī)劃、人員編制情況及人力資源需求計(jì)劃，制訂年度招聘計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　3、各部門提前一個(gè)月申報(bào)人力資源需求,填寫《增編申請(qǐng)表》或《人員增補(bǔ)申請(qǐng)表》。

　　4、 《增編申請(qǐng)表》適用范圍：增設(shè)職位、原職位增加員工數(shù)量、儲(chǔ)備人才。

　　5、 《人員增補(bǔ)申請(qǐng)表》適用范圍：員工離職補(bǔ)充、調(diào)動(dòng)補(bǔ)充。

　　6、招聘需求審批權(quán)限表

　　7、人力資源部匯總?cè)肆�資源需求信息，制訂招聘計(jì)劃。

　　六、招聘形式

　　1、內(nèi)部競聘

　�。�1）在尊重用人部門、應(yīng)聘員工及其目前所在部門意見的前提下，進(jìn)行內(nèi)部競聘，為供求雙方提供雙向選擇的機(jī)會(huì)。

　�。�2）內(nèi)部招募對(duì)象的主要來源有職位提升、工作輪換等。內(nèi)部招募的主要方法有推薦法（經(jīng)本公司個(gè)別員工推薦）、公告法（使全體員工了解職務(wù)空缺，通過競聘選拔）等。

　　（3）當(dāng)公司出現(xiàn)職位空缺時(shí)，原則上應(yīng)首先在公司內(nèi)部進(jìn)行競聘。經(jīng)各用人單位申請(qǐng)，人力資源部審核后，可對(duì)空缺崗位進(jìn)行競聘。

　�。�4）人力資源部根據(jù)招聘需求，擬定內(nèi)部競聘公告。內(nèi)部競聘公告要盡可能傳達(dá)到每一個(gè)正式員工。所有正式員工在上級(jí)主管的許可下都有資格向人力資源部報(bào)名申請(qǐng)。

　　2、外部招聘

　　在內(nèi)部競聘不能滿足人力資源需求或公司領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為直接外部招聘更合適的情況下，采用外部招聘形式。

　　（1）招聘渠道

　�、賳T工推薦：鼓勵(lì)員工推薦優(yōu)秀人才，由人力資源部本著平等競爭、擇優(yōu)錄用的原則按程序考核錄用。

　　②媒體招聘：通過互聯(lián)網(wǎng)、報(bào)刊等媒體發(fā)布招聘信息。

　�、郜F(xiàn)場招聘：參加人才交流會(huì)等形式實(shí)施現(xiàn)場招聘。

　�、苄�園招聘：通過與高等院校的長期合作物色合適人選，將招聘信息及時(shí)發(fā)往有關(guān)高等院校的畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)中心。

　�、葜薪檎衅福豪�用獵頭公司等專業(yè)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)尋找特定的中高端人才。

　�。�2）外部招聘組織管理

　　外部招聘工作的組織以人力資源部為主，用人部門配合，必要時(shí)高層領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)用人部門參加。

　　七、招聘甄選

　　1、測評(píng)小組

　�。�1）招聘甄選工作由測評(píng)小組主導(dǎo)實(shí)施。測評(píng)小組由人力資源部招聘負(fù)責(zé)人、用人部門負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)組成，各測評(píng)小組成員視需要在招聘的不同環(huán)節(jié)履行各自的職責(zé)。對(duì)于重要崗位管理人員和技術(shù)人員的招聘，可邀請(qǐng)外部專家參加，實(shí)施對(duì)候選人的測評(píng)。

　�。�2）人力資源部負(fù)責(zé)建立涵蓋測評(píng)方式、測評(píng)指標(biāo)、測評(píng)內(nèi)容及測評(píng)小組的人才測評(píng)體系，并負(fù)責(zé)在實(shí)際工作中不斷加以豐富和完善。

　　2、初試

　�。�1）人力資源部收到應(yīng)聘材料，根據(jù)聘任要求及職位說明書進(jìn)行第一輪篩選工作，也可將符合基本條件的`候選人應(yīng)聘材料轉(zhuǎn)給用人部門進(jìn)行第二輪篩選。

　�。�2）初試由人力資源部主導(dǎo)，人力資源部對(duì)通過初步篩選的候選人發(fā)出初試通知，確認(rèn)初試人選和時(shí)間，如果需要用人部門參與，通知用人部門做好準(zhǔn)備。

　�。�3）候選人參加初試前，須填寫《職位申請(qǐng)表》。

　�。�4）初試一般分為筆試和面試兩個(gè)環(huán)節(jié)。筆試主要考核候選人的專業(yè)知識(shí)、邏輯推理能力、思維分析能力等。面試主要考察候選人的求職動(dòng)機(jī)、學(xué)歷背景、工作經(jīng)歷、職業(yè)道德等內(nèi)容。有安排筆試的，須通過筆試考核方能進(jìn)入面試環(huán)節(jié)。

　�。�5）通過初試，測評(píng)人審查候選人是否具備該職位必備的素質(zhì)條件及與企業(yè)文化的匹配度，并在《面試評(píng)價(jià)及錄用申批表》中填寫初試意見。

　　3、復(fù)試

　　通過初試的候選人必須參加復(fù)試。復(fù)試形式主要以面試為主，由用人部門負(fù)責(zé)人或公司領(lǐng)導(dǎo)主導(dǎo)。通過復(fù)試，測評(píng)人主要考核候選人的專業(yè)知識(shí)、專業(yè)能力、必備技能等，以審查其是否能夠勝任職位要求，并在《面試評(píng)價(jià)及錄用申批表》

　　中填寫復(fù)試意見。

　　八、錄用

　　1、甄選結(jié)束后，測評(píng)小組應(yīng)通過候選人在初試、復(fù)試中的表現(xiàn)進(jìn)行定量和定性分析。定量分析是指針對(duì)候選人在初試、復(fù)試中的排名或得分確定最終排名的分析方式。定性分析是指針對(duì)候選人在初試、復(fù)試中的表現(xiàn)進(jìn)行綜合素質(zhì)和勝任力的定性分析。

　　2、在定量分析和定性分析的基礎(chǔ)上，測評(píng)小組提出初步錄用意見。

　　3、必要時(shí)應(yīng)對(duì)擬錄用人員做背景調(diào)查。

　　4、候選人的《面試評(píng)價(jià)及錄用申批表》按權(quán)限由領(lǐng)導(dǎo)簽署肯定意見后，人力資源部負(fù)責(zé)通知員工報(bào)到。

　　5、對(duì)于有意向錄用的候選人，由人力資源部以郵件或電話的形式發(fā)出《錄用通知單》。對(duì)于最后一關(guān)未能通過審批的候選人，由人力資源部以郵件或電話的形式發(fā)出《暫不錄用通知單》。

　　6、經(jīng)批準(zhǔn)錄用的人員須按公司規(guī)定的時(shí)間到人力資源部報(bào)到，辦理入職手續(xù)（詳情可參見《集團(tuán)本部入職管理辦法》）。

　　九、附則

　　本制度經(jīng)集團(tuán)辦公會(huì)議討論通過，并經(jīng)集團(tuán)總裁簽發(fā)后公布實(shí)施，修改亦同。

集團(tuán)公司管理制度12

　　1 目的

　　為貫徹執(zhí)行《中華人民共和國國安全生產(chǎn)法》、《特大安全事故行政責(zé)任追究規(guī)定》等國家有關(guān)法律、法規(guī)，規(guī)范公司工傷事故管理，做好事故預(yù)防工作，保證安全生產(chǎn)，特制定本制度。

　　2 適用范圍

　　本制度適用于天津鋼鐵集團(tuán)有限公司所屬各部門。

　　3 管理內(nèi)容和要求

　　3.1 執(zhí)行原則

　　本制度所指工傷事故，是指職工（包括勞動(dòng)合同制職工、勞務(wù)工）在生產(chǎn)崗位上，從事與生產(chǎn)勞動(dòng)相關(guān)的工作，或者由于勞動(dòng)條件、作業(yè)環(huán)境等原因引起的人身傷害事故或職業(yè)病。

　　3.1.1 公司全體職工參加天津市企業(yè)職工工傷保險(xiǎn)。

　　3.1.2 工傷事故調(diào)查處理堅(jiān)持實(shí)事求是、尊重科學(xué)的原則。

　　3.1.3 工傷事故管理堅(jiān)持“四不放過”原則。

　　3.1.4 公司和相關(guān)生產(chǎn)部門必須建立并實(shí)施生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援制度。

　　3.1.5 公司和相關(guān)生產(chǎn)部門應(yīng)建立工傷事故檔案。

　　3.1.6 公司實(shí)施工傷事故考核制度，同時(shí)實(shí)行工傷事故舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)，禁止工傷事故瞞報(bào)、遲報(bào)或虛報(bào)。

　　3.1.7 公司鼓勵(lì)職工為搞好本部門的安全生產(chǎn)工作，積極提出合理化建議，對(duì)于堅(jiān)持原則、敢于管理糾正“三違”行為以及發(fā)現(xiàn)重大隱患、避免事故的職工給予獎(jiǎng)勵(lì)。

　　3.1.8 各部門應(yīng)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行傷亡事故資料管理、信息反饋和事故統(tǒng)計(jì)分析、預(yù)測工作，防止重復(fù)事故發(fā)生。

　　3.2 工傷事故范圍及其認(rèn)定

　　3.2.1 工傷事故范圍及其認(rèn)定依據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》（國務(wù)院令第375號(hào)）和《天津市工傷保險(xiǎn)若干規(guī)定》（天津市人民政府令第12號(hào)）執(zhí)行。

　　3.2.2 公司各部門工傷的認(rèn)定由工傷管理中心負(fù)責(zé)申報(bào)。各部門職工發(fā)生工傷事故后，要立即上報(bào)安全管理部并同時(shí)通知工傷管理中心，工傷管理中心在24小時(shí)內(nèi)報(bào)送屬地工傷管理部門認(rèn)定。

　　3.3 工傷事故劃分和報(bào)告程序

　　3.3.1 工傷事故按照嚴(yán)重程度分為：

　　3.3.1.1 輕傷：造成職工肢體傷殘，或某些器官功能性或器質(zhì)性輕度損傷，表現(xiàn)為勞動(dòng)能力輕度或暫時(shí)喪失的`傷害。一般指受傷職工歇工在一個(gè)工作日以上，但夠不上重傷的傷害。

　　輕傷事故指一次事故中只發(fā)生輕傷的事故。

　　3.3.1.2 重傷：造成職工肢體殘缺或視覺、聽覺等器官受到嚴(yán)重?fù)p傷，一般能引起人體長期存在功能障礙，或勞動(dòng)能力有重大損失的傷害�；蛘邠p失工作日等于和超過105日，勞動(dòng)能力有重大損失的失能傷害。

　　重傷事故：指一次事故中發(fā)生重傷（包括伴有輕傷）、無死亡的事故。

　　重大人身險(xiǎn)肇事故：指險(xiǎn)些造成重傷、死亡或多人傷亡的事故。

　　3.3.1.3 死亡：指事故發(fā)生后當(dāng)即死亡，或者負(fù)傷后在30日以內(nèi)死亡。

　　3.3.1.4 急性中毒：是指生產(chǎn)性毒物一次或短期內(nèi)通過人的呼吸道、皮膚和消化道大量進(jìn)入人體，使人體在短時(shí)間內(nèi)發(fā)生病變，導(dǎo)致職工立即中斷工作，須進(jìn)行急救或死亡的事故。

　　3.3.1.5 特別重大事故：按國家相關(guān)文件執(zhí)行。

　　3.3.2 工傷事故報(bào)告程序：

　　3.3.2.1 工傷事故發(fā)生后，事故現(xiàn)場有關(guān)人員必須立即報(bào)告班組長，班組長報(bào)告作業(yè)長，作業(yè)長報(bào)告本部門安全部門或本部門負(fù)責(zé)人（同時(shí)，還應(yīng)立即報(bào)告調(diào)度室）。事故部門應(yīng)立即采取措施，保護(hù)現(xiàn)場，組織搶救，防止事故擴(kuò)大，減少人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失。

　　3.3.2.2 輕傷事故由作業(yè)區(qū)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織分析；事故所在安全部門應(yīng)在當(dāng)天向安全管理部報(bào)告事故經(jīng)過、事故原因、人員受傷情況等。

　　3.3.2.3 重傷事故、重大人身險(xiǎn)肇事故由所在部門主管安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)調(diào)查處理。重傷事故、重大人身險(xiǎn)肇事故發(fā)生后，所在部門要立即上報(bào)安全管理部、總調(diào)度室（晚上、節(jié)假日亦同）。

　　3.3.2.4 死亡事故發(fā)生后，所在部門在上報(bào)安全管理部、總調(diào)度室的同時(shí)，要立即上報(bào)公司總經(jīng)理、主管安全生產(chǎn)副總經(jīng)理。安全管理部接到事故報(bào)告后立即上報(bào)屬地安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門。公司組織事故調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查。

　　3.3.2.5 發(fā)生緊急情況時(shí)，發(fā)現(xiàn)者可直接向安全管理部、總調(diào)度室報(bào)告。

　　3.4 工傷事故調(diào)查

　　3.4.1 工傷事故調(diào)查：

　　3.4.1.1 輕傷事故，由事故所在作業(yè)區(qū)（科室）領(lǐng)導(dǎo)組織進(jìn)行調(diào)查分析，事故所在安全部門參加；涉及新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備、新材料、新工人等情況，相應(yīng)職能部門要參加；事故涉及兩個(gè)作業(yè)區(qū)以上的，由事故部門主管安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)組織進(jìn)行事故調(diào)查。

　　3.4.1.2 重傷事故、重大人身險(xiǎn)肇事故，應(yīng)由所在部門主管安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)組織生產(chǎn)技術(shù)、安全、工會(huì)、設(shè)備、人事、保衛(wèi)等有關(guān)部門成員組成調(diào)查組及時(shí)進(jìn)行調(diào)查，安全管理部參加。

　　3.4.1.3 一次重傷三人以上（含三人）或死亡事故，按政府安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門規(guī)定執(zhí)行，公司組織生產(chǎn)技術(shù)部、人力資源部、工會(huì)、設(shè)備部、保衛(wèi)部、安全管理部等有關(guān)職能部門成立調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查。

　　3.4.2 事故調(diào)查組組成和工作要求：

　　3.4.2.1 事故調(diào)查組成員應(yīng)具備兩方面條件：具有事故調(diào)查所需要的某一方面的專長；與發(fā)生事故沒有直接利害關(guān)系。

　　3.4.2.2 事故調(diào)查組職責(zé)：查明事故發(fā)生經(jīng)過、原因和人員傷亡、經(jīng)濟(jì)損失情況；確定事故責(zé)任者；提出事故處理意見和防范措施的建議；寫出事故調(diào)查報(bào)告。

　　3.4.2.3 事故調(diào)查組向事故發(fā)生部門了解有關(guān)情況和索取有關(guān)資料，事故部門和個(gè)人不得拒絕，不得阻礙、干涉事故調(diào)查組的正常工作。事故調(diào)查組在查明事故情況后，如果對(duì)事故的分析和事故責(zé)任者的處理不能取得一致意見，由安全管理部做出結(jié)論性意見，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。參加事故調(diào)查組成員必須在事故調(diào)查報(bào)告書上簽字。

　　3.4.3 事故調(diào)查工作內(nèi)容：按國家標(biāo)準(zhǔn)《企業(yè)職工傷亡事故分類》、《企業(yè)職工傷亡事故調(diào)查分析規(guī)則》有關(guān)要求執(zhí)行。

　　3.4.4 事故原因確定：根據(jù)事故調(diào)查所確認(rèn)的事實(shí)，正確分析，確定事故直接原因、事故間接原因、事故主要原因。事故分析按國家標(biāo)準(zhǔn)《企業(yè)職工傷亡事故調(diào)查分析規(guī)則》有關(guān)要求執(zhí)行。

　　事故直接原因：即直接導(dǎo)致事故發(fā)生的原因，包括人的不安全行為、物的不安全狀態(tài)。

　　事故間接原因：即導(dǎo)致事故發(fā)生的間接原因，（管理原因－管理缺陷）

　　3.4.4.1 技術(shù)和設(shè)計(jì)上有缺陷

　　3.4.4.2 教育培訓(xùn)不夠、未經(jīng)培訓(xùn)、缺乏或不懂安全操作技術(shù)知識(shí)；

　　3.4.4.3 勞動(dòng)組織不合理；

　　3.4.4.4 對(duì)現(xiàn)場工作缺乏檢查或指導(dǎo)錯(cuò)誤；

　　3.4.4.5 沒有安全操作規(guī)程或不健全；

　　3.4.4.6 沒有或不認(rèn)真實(shí)施事故預(yù)防措施，對(duì)事故隱患整改不力；

集團(tuán)公司管理制度13

　　1 總則

　　1.1 保守國家秘密是關(guān)系到國家安全和利益的大事。保守企業(yè)商業(yè)秘密是關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展。為增強(qiáng)各單位（部門）和全體員工的觀念，更好地貫徹國家法，為保障改革開放和企業(yè)發(fā)展發(fā)揮應(yīng)有的作用，特制訂本制度。

　　1.2 在黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，公司成立委員會(huì)，委員會(huì)的工作機(jī)構(gòu)設(shè)在黨委工作部，負(fù)責(zé)日常工作。

　　1.3 公司密級(jí)分為三級(jí)，即絕密、、秘密。

　　1.4 工作要貫徹“預(yù)防為主，突出重點(diǎn)，既能保守國家和企業(yè)商業(yè)秘密又便于生產(chǎn)經(jīng)營”的方針。

　　2 管理職責(zé)

　　2.1 貫徹執(zhí)行國家的法律、法規(guī)和公司制度及上級(jí)主管部門的工作部署。

　　2.2 確定公司重點(diǎn)和抓好公司工作法規(guī)文件及規(guī)章制度的實(shí)施和貫徹。

　　2.3 對(duì)全體員工及其出國人員進(jìn)行教育，防止失、泄密事件的發(fā)生。

　　2.4 負(fù)責(zé)對(duì)工作的安排、指導(dǎo)和檢查，對(duì)工作中的`問題及時(shí)采取措施，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。

　　2.5 負(fù)責(zé)對(duì)失、泄密事件的調(diào)查、處理，嚴(yán)重事件報(bào)上級(jí)主管部門處理。

　　3 工作的原則

　　3.1 確保黨和國家的安全，為經(jīng)濟(jì)工作服務(wù)。

　　3.2 保護(hù)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，為公司生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)。

　　3.3 嚴(yán)格劃分圍，嚴(yán)格劃分密級(jí)。

　　3.4 嚴(yán)格管理事項(xiàng)。

　　4 工作的圍

　　4.1 上級(jí)下達(dá)或公司形成的帶有密級(jí)字樣及指定閱讀圍的文件、電報(bào)資料、黨刊物、科技情報(bào)或其他有要求的事項(xiàng)。

　　4.2 公司控?cái)?shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及文件資料。

　　4.3 屬于國際、國先進(jìn)水平的新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝、新材料和重大科學(xué)技術(shù)成果及相應(yīng)的數(shù)據(jù)、報(bào)告、論文等。

　　4.4 黨、政重要會(huì)議的記錄，重要的印信及技術(shù)、人事、文件、保衛(wèi)、財(cái)務(wù)檔案。

　　4.5 外事接待工作的接待人員、參觀線路、介紹材料、會(huì)議記錄及雙方簽訂的各種協(xié)議、合同等。

集團(tuán)公司管理制度14

　　第一章 總則

　　第一條

　　為了加強(qiáng)集團(tuán)公司董事會(huì)辦公室管理體系建設(shè)，完善流程化、科學(xué)化、現(xiàn)代化的制度建設(shè)，遵循集團(tuán)核心價(jià)值觀，實(shí)行權(quán)責(zé)分明、管理科學(xué)、激勵(lì)和約束相結(jié)合的內(nèi)部管理體制，特制定本制度。

　　第二條

　　本制度依據(jù)《公司法》和《xx公司建設(shè)集團(tuán)有限公司公司章程》制定。

　　第三條

　　本制度適用于集團(tuán)公司董事會(huì)辦公室。

　　第二章 管理模式

　　第四條

　　董事會(huì)辦公室組織結(jié)構(gòu)：

　　各部門職責(zé)、董事會(huì)辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)及集團(tuán)公司歸口管理部門見下表：（略）

　　第五條

　　管理定位

　　集團(tuán)公司按照“集團(tuán)化運(yùn)作、專業(yè)化管理、品牌化發(fā)展”的戰(zhàn)略定位。在基礎(chǔ)設(shè)施投資與建設(shè)等領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)多元化發(fā)展，形成戰(zhàn)略協(xié)同優(yōu)勢(shì)；董事會(huì)辦公室實(shí)現(xiàn)專業(yè)化管理；通過戰(zhàn)略協(xié)同和專業(yè)化管理，鑄就集團(tuán)公司的企業(yè)品牌。

　　第六條

　　管理目標(biāo)

　　集團(tuán)公司通過對(duì)董事會(huì)辦公室的資源配置、組織協(xié)調(diào)和工作指導(dǎo)，保障董事會(huì)辦公室有效運(yùn)作，積極推行“發(fā)展理念人本化、項(xiàng)目管理專業(yè)化、工程施工標(biāo)準(zhǔn)化、管理手段信息化、日常管理精細(xì)化”，確保企業(yè)經(jīng)營效益和社會(huì)效益。

　　第七條

　　管理重點(diǎn)

　　1、設(shè)定董事會(huì)辦公室效益目標(biāo)和管理目標(biāo)并按集團(tuán)公司績效管理辦法實(shí)施績效考核；

　　2、提供必要的資金、技術(shù)、人力等各種資源支持，形成有效的組織能力、完整的項(xiàng)目管理體系和良好的運(yùn)行機(jī)制；

　　3、通過企業(yè)經(jīng)營管理制度的貫徹，實(shí)施對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)的防范和監(jiān)控。

　　第三章 董事會(huì)辦公室職責(zé)

　　第八條

　　部門使命

　　協(xié)助董事長進(jìn)行日常管理，承上啟下、聯(lián)系左右、內(nèi)外溝通，為董事長提供綜合服務(wù)；收集篩選各類信息，輔助決策。

　　第九條

　　部門職責(zé)

　　輔助決策；政策法規(guī)研究；金融證券業(yè)務(wù)；外圍公關(guān)；部門日常管理。

　　第四章 會(huì)議制度

　　第十條

　　有關(guān)股東大會(huì)事項(xiàng)：

　　（一）將股東大會(huì)召開時(shí)間進(jìn)行公告；

　　（二）年度股東大會(huì)召開

　　20日前通知公司股東；臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開

　　15日前通知公司股東。股東大會(huì)的通知包括以下內(nèi)容：

　　1、會(huì)議日期、地點(diǎn)和會(huì)議期限；

　　2、提交會(huì)議審議的事項(xiàng)；

　　3、以明顯文字說明：全體股東均有權(quán)出席股東大會(huì)，并可以委托代理人出席會(huì)議和參加表決，該股東代理人不必是公司的股東；

　　4、有權(quán)出席股東大會(huì)股東的股權(quán)登記日。

　�。ㄈ�）按公告日期召開股東大會(huì)；

　�。ㄋ模┰诠蓶|大會(huì)結(jié)束當(dāng)日將股東大會(huì)決議和法律意見書報(bào)送證券交易所審核后進(jìn)行公告；

　�。ㄎ澹┌匆�求做好股東大會(huì)會(huì)議記錄：

　　1、出席股東大會(huì)的有表決權(quán)的股份數(shù)，占公司總股份的比例；

　　2、召開會(huì)議的日期、地點(diǎn)；

　　3、會(huì)議主持人姓名、會(huì)議議程；

　　4、各發(fā)言人對(duì)每個(gè)審議事項(xiàng)的發(fā)言要點(diǎn)；

　　5、每一表決事項(xiàng)的表決結(jié)果；

　　6、股東的質(zhì)詢意見、建議及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的答復(fù)或說明等內(nèi)容；

　　7、股東大會(huì)認(rèn)為和《公司章程》規(guī)定應(yīng)當(dāng)載入會(huì)議記錄的其他內(nèi)容；

　　8、股東大會(huì)記錄由出席會(huì)議的董事和記錄員簽名。

　�。�六）委托代表參加會(huì)議的股東須向股東大會(huì)遞交書面委托書。法人股東的法定代表人參加大會(huì)的，須出具法定代表人證明書、本人身份證原件及復(fù)印件、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、股票帳戶卡。委托代理人參加會(huì)議的，須出具出席人身份證原件及復(fù)印件、法人授權(quán)委托書、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、委托人股票帳戶卡。法人股東的法定代表人不能參加大會(huì)的須有書面授權(quán)委托書；個(gè)人股東參加大會(huì)的，須出具本人身份證原件及復(fù)印件、股票帳戶卡。委托代理人參加大會(huì)的，須出具雙方身份證原件及復(fù)印件、授權(quán)委托書、委托人股票帳戶卡；異地股東可采取信函或傳真的方式登記。股東出具的委托他人出席股東大會(huì)的授權(quán)委托書應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容：

　　1、代理人的姓名；

　　2、是否具有表決權(quán)；

　　3、分別對(duì)列入股東大會(huì)議程的每一審議事項(xiàng)投贊成、反對(duì)或棄權(quán)票的指示；

　　4、委托書應(yīng)當(dāng)注明如果股東不作具體指示，股東代理人是否可以按自己的意思表決；

　　5、委托書簽發(fā)日期和有效期限；

　　6、委托人簽名（或蓋章）。委托人為法人股東的，應(yīng)加蓋法人單位印章。

　�。ㄆ撸┱J(rèn)真管理保存公司股東大會(huì)會(huì)議文件、會(huì)議記錄，并裝訂成冊(cè)建立檔案；

　�。ò耍�對(duì)于公司召開股東大會(huì)通過股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)投票方式的情形，按照中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十一條

　　有關(guān)董事會(huì)事項(xiàng)：

　�。ㄒ唬┌匆�(guī)定籌備召開董事會(huì)會(huì)議；

　�。ǘ�）將董事會(huì)書面通知及會(huì)議資料于會(huì)前5日以電話、傳真、電子郵件、專人送達(dá)及書面通知等各種通訊方式或其他書面方式通知應(yīng)當(dāng)?shù)綍?huì)的人員。會(huì)議通知包括以下內(nèi)容：

　　1、會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)和方式、會(huì)議期限、會(huì)議時(shí)間；

　　2、會(huì)議決議的文件。

　�。ㄈ�）會(huì)議結(jié)束后的2個(gè)工作日內(nèi)將董事會(huì)決議等文件報(bào)送交易所審核后進(jìn)行公告；

　　（四）按要求做好董事會(huì)會(huì)議記錄：

　　1、會(huì)議召開的日期、時(shí)間、地點(diǎn)和召集人姓名；

　　2、出席董事的姓名以及受他人委托出席董事會(huì)的董事（代理人）姓名；

　　3、會(huì)議議程；

　　4、董事發(fā)言要點(diǎn)；

　　5、每一決議事項(xiàng)的表決方式和結(jié)果（表決結(jié)果應(yīng)載明贊成，反對(duì)或棄權(quán)的票數(shù)）；

　　6、董事應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)會(huì)議記錄及董事會(huì)決議文件上簽字。

　�。ㄎ澹┎荒軈⒓訒�(huì)議的董事須有書面委托。委托書上載明：

　　1、受委托人（代理人）的姓名；

　　2、委托（代理）事項(xiàng)、權(quán)限和有效期限；

　　3、委托人簽名或蓋章。

　　（六）認(rèn)真管理和保存董事會(huì)文件（包括決議文件、輔助文件）、會(huì)議記錄（語言記錄或視頻記錄），并裝訂成冊(cè)建立檔案。

　　第十二條

　　有關(guān)監(jiān)事會(huì)事項(xiàng)

　�。ㄒ唬┌匆�(guī)定籌備召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議；

　�。ǘ�）將監(jiān)事會(huì)書面通知及會(huì)議資料于規(guī)定的時(shí)間以傳真、電子郵件、專人送達(dá)及書面通知等各種方式或其他方式通知應(yīng)當(dāng)?shù)綍?huì)的人員。會(huì)議通知包括以下內(nèi)容：

　　1、會(huì)議日期、地點(diǎn)和方式、會(huì)議期限；

　　2、事由和議題；

　　3、發(fā)出通知的日期。

　�。ㄈ�）按要求做好積案監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄；

　�。ㄋ模�會(huì)議結(jié)束后對(duì)會(huì)議內(nèi)容進(jìn)行整理，并對(duì)需要進(jìn)行披露的會(huì)議內(nèi)容及時(shí)進(jìn)行披露。

　　第五章 證券事務(wù)管理

　　第十三條

　　公司指定證券事務(wù)代表向證券交易所和中國登記結(jié)算中心辦理公司的股權(quán)管理與信息披露事務(wù)。

　　第十四條

　　應(yīng)當(dāng)協(xié)助董事會(huì)秘書在信息披露前將公告文稿及相關(guān)材料報(bào)送深圳證券交易所。所報(bào)文稿及材料應(yīng)為中文打印件并簽字蓋章，規(guī)格尺寸為A4，文稿上應(yīng)當(dāng)寫明擬公告的日期及報(bào)紙。經(jīng)證券交易所同意后，公司自行聯(lián)系公告事項(xiàng)。不能按預(yù)定日期公告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告證券交易所。

　　第十五條

　　公司指定中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)紙和網(wǎng)站為刊登公司公告和其他需要披露信息的媒體和網(wǎng)站。在選定或變更指定信息披露的報(bào)紙和網(wǎng)站后，在兩個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所。根據(jù)法律、法規(guī)和證券交易所規(guī)定應(yīng)進(jìn)行披露的信息，公司應(yīng)在第一時(shí)間在上述報(bào)紙和網(wǎng)站公布。

　　第十六條

　　應(yīng)當(dāng)協(xié)助董事會(huì)秘書按規(guī)定及時(shí)做好以下公司信息披露事務(wù)：

　�。ㄒ唬┰诿恳粋�(gè)會(huì)計(jì)年度的前六個(gè)月結(jié)束后60日內(nèi)公告中期報(bào)告，并按要求在指定網(wǎng)站及報(bào)紙上披露；

　�。ǘ�）在每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后120日內(nèi)公告經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度報(bào)告；

　�。ㄈ�）在每一個(gè)會(huì)計(jì)年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)公告季度報(bào)告；

　�。ㄋ模┕蓶|大會(huì)決議形成后的當(dāng)日內(nèi)，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議形成后的兩個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送證券交易所審核后進(jìn)行披露；

　�。ㄎ澹┲卮笫录�發(fā)生后的

　　個(gè)工作日內(nèi)報(bào)證券交易所審核后進(jìn)行披露；

　�。�六）在任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的消息可能對(duì)公司股票的市場價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響時(shí)，公司知悉后應(yīng)當(dāng)立即對(duì)該消息作出公開澄清。

　　第十七條

　　保證公司信息披露的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。

　　第十八條

　　公司發(fā)生重大事件，及時(shí)向證券交易所和中國證監(jiān)會(huì)、公司所在地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)（如：證監(jiān)局）報(bào)告并公告：

　　（一）公司名稱、股票名稱、《公司章程》、注冊(cè)資金、注冊(cè)地址變更；

　�。ǘ�）公司經(jīng)營范圍發(fā)生變化或主營業(yè)務(wù)變更；

　�。ㄈ�）公司訂立的合同或擔(dān)保事項(xiàng)涉及的金額達(dá)到公司凈資產(chǎn)10%以上；

　　（四）公司第一大股東變更、募集資金投向改變、交易金額占公司凈資產(chǎn)0。5%以上的關(guān)聯(lián)交易、股東權(quán)益異常變動(dòng)、企業(yè)收購、資產(chǎn)重組或租賃、委托經(jīng)營；

　�。ㄎ澹┕�司發(fā)生重大虧損或者遭受超過凈資產(chǎn)10%以上的重大損失；

　�。�六）公司發(fā)生占凈資產(chǎn)10%以上的債務(wù)糾紛；

　�。ㄆ撸┕�司的董事長、1/3以上的董事或者總經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；

　�。ò耍┏钟泄�司5%以上股份的股東，其持有股份情況發(fā)生較大變化；

　�。ň牛┕�司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；

　�。ㄊ�）涉及公司的重大訴訟、法院依法撤銷股東大會(huì)、董事會(huì)決議或裁定禁止對(duì)公司有控制權(quán)大股東的轉(zhuǎn)讓股份；

　�。ㄊ�一）公司更換為其審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；

　�。ㄊ�二）股票交易出現(xiàn)異常波動(dòng)或其它傳播媒介中傳播與公司有關(guān)的消息，可能對(duì)公司股票交易產(chǎn)生重大影響。

　　第十九條

　　公司發(fā)生重大事件，應(yīng)及時(shí)編制重大事件公告書向社會(huì)披露，說明事件的實(shí)質(zhì)。

　　第二十條

　　公司發(fā)行新股、配股、債券等事項(xiàng)需披露的信息：

　�。ㄒ唬┒�事會(huì)有關(guān)本次發(fā)行新股、配股、債券等事項(xiàng)的方案表決通過后，應(yīng)當(dāng)在x個(gè)工作日內(nèi)公告；

　�。ǘ�）發(fā)行新股、配股、債券方案等事項(xiàng)的方案經(jīng)股東大會(huì)表決通過后，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日內(nèi)報(bào)送深圳證券交易所等有關(guān)部門審核后公布股東大會(huì)決議；

　　（三）接到證監(jiān)會(huì)出具的發(fā)行新股、配股、債券方案等事項(xiàng)審核意見書后，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)以公司董事會(huì)公告的形式公布其申請(qǐng)獲批準(zhǔn)或不獲批準(zhǔn)的消息；

　�。ㄋ模┌l(fā)行新股、配股、債券說明書公布后，公司應(yīng)當(dāng)在x個(gè)工作日內(nèi)將經(jīng)證券交易所確認(rèn)的說明書文本一式二份報(bào)中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所；

　　（五）公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行新股、配股繳款結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)完成新增股份的登記工作；股份變動(dòng)報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)按照《公開發(fā)行股票公開信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定編制并予以公布。

　　第六章 投資者關(guān)系管理

　　第二十一條

　　收集、建立、維護(hù)投資者和潛在投資者信息數(shù)據(jù)庫。

　�。ㄒ唬�數(shù)據(jù)庫包含以下性信息：

　　1、投資者和潛在投資者基本信息：姓名、性別、民族、喜好、出生日期、聯(lián)系方式、學(xué)歷、社會(huì)關(guān)系等；

　　2、投資者和潛在投資者的.投資偏好，形成客觀性數(shù)據(jù)文件；

　　3、投資者和潛在投資者實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)信息，包含但不限于投資動(dòng)態(tài)；

　�。ǘ�）數(shù)據(jù)維護(hù)：

　　1、對(duì)數(shù)據(jù)按照投資偏好和投資期待值進(jìn)行分類管理；

　　2、投資者和潛在投資者信息數(shù)據(jù)庫每日更新；

　　3、實(shí)時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行性刪除和添加。

　　第二十二條

　　投資者，潛在投資者，市場研究人員及財(cái)經(jīng)媒體建立長期聯(lián)系關(guān)系。

　�。ㄒ唬┟恐苤贫�聯(lián)系計(jì)劃，編寫聯(lián)系日程，并對(duì)聯(lián)系情況進(jìn)行記錄；

　�。ǘ�）針對(duì)投資者、潛在投資者，市場研究人員及財(cái)經(jīng)媒體進(jìn)行關(guān)系公關(guān)；

　　（三）在投資者、潛在投資者生日，或其他特殊時(shí)段進(jìn)行祝福、問候；

　�。ㄋ模┟恳患径榷ㄆ诮M織召開新聞發(fā)布會(huì)及研討會(huì)、路演、一對(duì)一推介、組織現(xiàn)場參觀等活動(dòng)，并接受記者采訪；

　�。ㄎ澹┟磕甓雀�新、發(fā)布企業(yè)布廣告和宣傳片；

　�。�六）定期向投資者，潛在投資者，市場研究人員及財(cái)經(jīng)媒體郵寄材料。

　　第二十三條

　　對(duì)公司股東、投資者進(jìn)行充分、有效、公正、公平的信息披露。

　�。ㄒ唬┌凑諒�(qiáng)制性規(guī)定披露定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等信息，公司還應(yīng)不斷擴(kuò)大信息披露范圍，增加信息量，提高透明度；

　�。ǘ�）在第一時(shí)間在指定的信息披露報(bào)紙和網(wǎng)站進(jìn)行披露，保證所有股東有平等的機(jī)會(huì)獲得信息。

　　第二十四條

　　確保股東大會(huì)參會(huì)股東和未參會(huì)股東有平等的獲取公司信息的權(quán)利。

　�。�1）股東大會(huì)召開前兩天，邀請(qǐng)市場研究人員和財(cái)經(jīng)媒體參加股東大會(huì)，自覺接受投資者和新聞媒體的監(jiān)督。

　　（2）會(huì)議結(jié)束后即時(shí)制作會(huì)議公告，并向未參會(huì)股東寄送公告。

　　第二十五條

　　切實(shí)做好投資者、潛在投資者、市場研究人員和財(cái)經(jīng)媒體的接待工作。

　�。�1）專人接待來訪、專線電話接聽咨詢，并應(yīng)保證對(duì)外聯(lián)絡(luò)、接待渠道暢通。

　�。�2）接待者應(yīng)耐心解答投資者、潛在投資者、市場研究人員和財(cái)經(jīng)媒體的相關(guān)問題，做到客觀準(zhǔn)確，避免過度宣傳和誤導(dǎo)。

　�。�3）公司對(duì)外設(shè)以下方式接受咨詢：

　　電話：xxxxx

　　傳真：xxxx

　　電子信箱：xxxxx

　　通信地址：xxxxxxx

　　第二十六條

　　建立信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，通過網(wǎng)絡(luò)與投資者進(jìn)行有效溝通，及時(shí)、準(zhǔn)確、詳細(xì)地向外界提供公司信息，實(shí)現(xiàn)公司與投資者的雙向溝通和良性互動(dòng)。

　　（1）當(dāng)《公司章程》、股票信息及其他重要內(nèi)容發(fā)生變更后12小時(shí)內(nèi)、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告審核后兩小時(shí)內(nèi)對(duì)公司網(wǎng)站投資者關(guān)系管理專欄進(jìn)行更新；

　　（二）更新內(nèi)容準(zhǔn)確率達(dá)99%。

　　第二十七條

　　協(xié)助公司各部門、事業(yè)部、分（子）公司有投資者關(guān)系管理工作。當(dāng)研究決定可能涉及投資者關(guān)系的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在24小時(shí)內(nèi)通知到投資者關(guān)系管理辦公室并提供相關(guān)材料。

　　第二十八條

　　遇到臨時(shí)性危機(jī)問題時(shí)，投資者關(guān)系管理辦公室持續(xù)報(bào)告事件進(jìn)展情況。由投資者關(guān)系管理辦公室報(bào)董事會(huì)決定后，統(tǒng)一對(duì)外進(jìn)行披露和答復(fù)。

　　第二十九條

　　投資者關(guān)系管理辦公室在開展重大的投資者關(guān)系活動(dòng)時(shí)，公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員應(yīng)給予全力支持；在不泄露商業(yè)機(jī)密和影響正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，其他部門、事業(yè)部、分（子）公司應(yīng)在投資者關(guān)系管理部的統(tǒng)一協(xié)調(diào)下，積極參與和配合投資者關(guān)系管理活動(dòng)。

　　第三十條

　　投資者關(guān)系管理辦公室每半年對(duì)董事、監(jiān)事、高管人員及員工進(jìn)行投資者關(guān)系知識(shí)培訓(xùn)。

　　第七章 法律事務(wù)工作規(guī)定

　　第三十一條

　　集團(tuán)公司法律事務(wù)部對(duì)董事會(huì)辦公室的法律事務(wù)工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)、檢查和監(jiān)督管理。

　　（一）董事會(huì)辦公室簽訂《勞務(wù)合同》或其他合同時(shí)集團(tuán)法務(wù)部必須提出法律意見；

　�。ǘ�）集團(tuán)法務(wù)部每月對(duì)董事會(huì)辦公室的其他法律相關(guān)事務(wù)監(jiān)督并提出整改意見；

　　（三）每半年度對(duì)董事會(huì)辦公室工作人員進(jìn)行一次法律事務(wù)培訓(xùn)；

　　第三十二條

　　董事會(huì)辦公室實(shí)行重大法律事務(wù)及時(shí)報(bào)告制度，由集團(tuán)公司法律事務(wù)部審核。

　�。ㄒ唬┩顿Y者關(guān)系管理辦公室在開展重大的投資者關(guān)系活動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)法務(wù)部報(bào)告、咨詢，并要求其出具法律意見書；

　�。ǘ�）證券事務(wù)代表處理信息披露事務(wù)時(shí)應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)法務(wù)部咨詢，信息披露文件完成后應(yīng)先交由集團(tuán)法務(wù)部審核，提出法律意見；

　�。ㄈ�）董事會(huì)辦公室在辦公過程中如發(fā)生重大信息泄露，嚴(yán)重影響集團(tuán)公司聲譽(yù)，集團(tuán)法務(wù)部有義務(wù)就法律事項(xiàng)，出具意見書；

　�。ㄋ模┒�事會(huì)辦公室其他法律事項(xiàng)。

　　第八章 內(nèi)務(wù)工作規(guī)定

　　第三十三條

　　著裝禮儀。有工作服的員工，上班期間要穿工作服，沒有工作服的員工，要參照工作服的標(biāo)準(zhǔn)著裝，具體規(guī)范如下：

　�。ㄒ唬┫募局�裝規(guī)范

　　1、男員工上裝可著一色短袖有領(lǐng)襯衫，可不系領(lǐng)帶，下著西褲、商務(wù)休閑褲，并穿皮鞋或既不露腳趾也不露腳跟的皮涼鞋。男員工須將襯衫下擺扎入褲內(nèi)。

　　2、女員工上裝可著一色短袖有領(lǐng)襯衫，下著西褲、深色一步裙、商務(wù)休閑褲。

　　（二）春、秋、冬季著裝規(guī)范

　　1、男員工上裝穿長袖有領(lǐng)襯衫，打領(lǐng)帶，外穿黑色西裝，下著西褲或商務(wù)休閑褲，穿深色皮鞋；著裝內(nèi)可以穿低領(lǐng)毛衣（顏色不做強(qiáng)制要求，連帽毛衣不得穿著），毛衣必須穿著于襯衫之外，并將襯衫領(lǐng)子完整翻在毛衣外。男員工須將襯衫下擺插入褲內(nèi)。

　　2、女員工上裝穿淺色長袖有領(lǐng)襯衫，或淺色長袖翻領(lǐng)T恤，外著黑色西裝，下著西褲、商務(wù)休閑褲，深色牛仔褲。著裝內(nèi)可以穿低領(lǐng)毛衣（顏色不做強(qiáng)制要求，連帽毛衣不得穿著），毛衣必須穿著于襯衫之外，并將襯衫領(lǐng)子完整翻在毛衣外。

　　第三十四條

　　辦公室工作人員須嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司考勤制度，不得遲到早退，值班期間按照公司規(guī)定正常打卡（四次），如未打卡，備案，說明事由，經(jīng)部門臨到簽字。

　　第三十五條

　　因其他原因臨時(shí)需要加班的，加班期間未經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得早退。

　　第三十六條

　　工作區(qū)域環(huán)境內(nèi)依據(jù)衛(wèi)生排表值日，做好辦公室的衛(wèi)生清潔工作。

　　第三十七條

　　工作計(jì)劃與報(bào)告（以Excel、Word、短信形式）。董事會(huì)辦公室強(qiáng)調(diào)對(duì)部門、員工行為的計(jì)劃性要求，用以明確和把握工作方向，提高工作效率。

　�。ㄒ唬﹩T工日工作時(shí)間控制計(jì)劃

　　1、部門員工通過《日工作時(shí)間控制表》進(jìn)行日工作時(shí)間計(jì)劃與安排控制。

　　2、公司員工應(yīng)該按照“《日工作時(shí)間控制表》填寫規(guī)定”在規(guī)定的時(shí)間按照規(guī)定的項(xiàng)目如實(shí)填寫并上交公司部門主管。

　　3、在《日工作時(shí)間控制表》中體現(xiàn)出員工對(duì)每日工作安排的合理性與計(jì)劃性，反映員工每日工作的效益性與非效益性，該表格將作為對(duì)員工考核的主要依據(jù)之一。

　�。ǘ�）部門員工周、月度工作總結(jié)及工作計(jì)劃

　　1、部門主管、公司員工在每周最后一天進(jìn)行部門、員工本周工作總結(jié)及下周工作計(jì)劃，并上報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)審閱。

　　2、部門主管在每月最后三天進(jìn)行本部門本月度工作總結(jié)及下月度工作計(jì)劃安排，并進(jìn)行備案。

　　3、月度工作計(jì)劃通過對(duì)《月度工作計(jì)劃表》的制作來完成，在該表格中應(yīng)該相應(yīng)地填寫部門、員工下月工作內(nèi)容安排和時(shí)間控制。

　　4、部門月度工作計(jì)劃交辦公室主任核準(zhǔn)同意后確定執(zhí)行。

　　5、月度工作計(jì)劃的完成情況將作為部門、員工工作評(píng)估的主要依據(jù)之一。

　�。ㄈ�）部門員工季度工作總結(jié)及工作計(jì)劃

　　1、部門主管在每季度最后三天進(jìn)行本部門本季度工作總結(jié)及下季度工作計(jì)劃安排，并進(jìn)行備案。

　　2、季度工作計(jì)劃通過對(duì)《季度工作計(jì)劃表》的制作來完成，在該表格中應(yīng)該相應(yīng)地填寫部門、員工下季度工作內(nèi)容安排和時(shí)間控制。

　　3、員工季度工作計(jì)劃交部門主管核準(zhǔn)同意后確定執(zhí)行。

　　4、部門季度工作計(jì)劃交董事長辦公室主任核準(zhǔn)同意后確定執(zhí)行。

　　5、季度工作計(jì)劃的完成情況將作為部門、員工工作評(píng)估的主要依據(jù)之一。

　�。ㄋ模┕�司、部門年度發(fā)展計(jì)劃

　　1、董事會(huì)辦公室主任于每一會(huì)計(jì)年度底應(yīng)該制定下一會(huì)計(jì)年度的發(fā)展計(jì)劃。

　　2、年度發(fā)展計(jì)劃經(jīng)公司主要高層領(lǐng)導(dǎo)人討論制作，董事會(huì)核準(zhǔn)同意后確定執(zhí)行。

　　3、部門年度發(fā)展計(jì)劃經(jīng)部門主要領(lǐng)導(dǎo)人員討論制作，同意后確定執(zhí)行。

　　4、公司、部門年度發(fā)展計(jì)劃是部門、人員月度工作計(jì)劃的基礎(chǔ)和依據(jù)。

　　5、公司、部門年度發(fā)展計(jì)劃是對(duì)公司、部門經(jīng)營發(fā)展的評(píng)價(jià)基礎(chǔ)。

　　第三十八條

　　董事會(huì)辦公室因業(yè)務(wù)或管理需要招收新員工的，董事會(huì)辦公室主任根據(jù)崗位要求和需求人數(shù)填寫《員工需求申請(qǐng)書》，報(bào)送人力資源部門予以招工。

　　第三十九條：董事會(huì)辦公室招聘員工應(yīng)以崗位要求、學(xué)識(shí)、能力、品德、品質(zhì)等綜合因素為依據(jù)，采用面試、筆試兩種方式考查，公平競爭、擇優(yōu)錄取。

　　第四十條：招用員工的程序?yàn)椋撼踉嚕ㄈ肆�資源部）—復(fù)試（董事會(huì)辦公室主任）—通知結(jié)果（人力資源部），培訓(xùn)、考核（董事會(huì)辦公室主任）予以試用（董事會(huì)辦公室）予以轉(zhuǎn)正。

　　第四十一條：新員工的試用期為3個(gè)月；在試用期間，由董事會(huì)辦公室主任對(duì)新員工的專業(yè)知識(shí)、工作能力、工作效率、責(zé)任感、品德、品質(zhì)、誠信等方面進(jìn)行考核，考核合格的，予以轉(zhuǎn)正；考核不合格的，予以辭退或安排在其他崗位試用；對(duì)于試用期內(nèi)個(gè)別員工表現(xiàn)特別優(yōu)秀的，試用董事會(huì)辦公室主任可以提前結(jié)束試用期，并將《職員轉(zhuǎn)正考核表》報(bào)請(qǐng)人力資源部主管審核，批準(zhǔn)。

　　第四十二條

　　其他人事行政制度參建集團(tuán)公司人事行政制度。

　　第九章 保密工作規(guī)定

　　第四十三條

　　為保守公司秘密，維護(hù)公司利益，特制定本制度。

　　第四十四條

　　公司秘密是關(guān)系公司權(quán)利和利益，依照特定程序確定，在一定時(shí)間只限定一定范圍的人員知悉的事項(xiàng)。

　　第四十五條

　　公司全體員工都有保守公司秘密的義務(wù)。

　　第四十六條

　　公司保密工作實(shí)行既確保秘密又便利工作的方針，簽保密協(xié)議。

　　第四十七條

　　公司秘密包括下列事項(xiàng)：

　�。ㄒ唬┕�司尚未付諸實(shí)施的經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方向、經(jīng)營規(guī)劃、經(jīng)營項(xiàng)目及經(jīng)營決策。

　�。ǘ�）公司管理制度、文件、通知等。

　　（三）公司內(nèi)部掌握的合同、協(xié)議、意見書及可行性報(bào)告、主要會(huì)議記錄。

　�。ㄋ模┕�司財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告及各類財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表產(chǎn)值。

　�。ㄎ澹┕�司掌握的尚未進(jìn)入招投標(biāo)項(xiàng)目，市場營銷尚未公開的各類信息。

　�。�六）公司職員人事檔案，工資性、勞務(wù)性收入及資料。

　�。ㄆ撸┢渌�經(jīng)公司確定應(yīng)當(dāng)保密的事項(xiàng)。

　　第四十八條

　　屬于公司秘密的文件、資料和其他物品的制作、收發(fā)、傳遞、使用、復(fù)制、摘抄、保存和銷毀，由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)監(jiān)督保密及保管，并提出相應(yīng)的保密措施。

　　第四十九條

　　在對(duì)外交往與合作中需要提供公司秘密事項(xiàng)的，須事先報(bào)董事會(huì)辦公室主任批準(zhǔn)。

　　第五十條

　　具有屬于公司秘密內(nèi)容的會(huì)議和其他活動(dòng)，主辦部門應(yīng)采取下列保密措施：

　�。ㄒ唬┻x擇具備保密條件的會(huì)議場所。

　�。ǘ�）根據(jù)工作需要，限定參加會(huì)議人員的范圍。

　�。ㄈ�）依照保密規(guī)定使用會(huì)議設(shè)備和管理會(huì)議文件。

　�。ㄋ模┐_定會(huì)議內(nèi)容是否傳達(dá)及傳達(dá)范圍。

　　第五十一條

　　不準(zhǔn)在私人交往和通訊中泄露公司秘密，不準(zhǔn)在公共場所談?wù)摴�司秘密，不�?zhǔn)通過其他方式傳遞公司秘密。

　　第五十二條

　　公司工作人員發(fā)現(xiàn)公司秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措施，并告知董事會(huì)秘書及董事會(huì)秘書。

　　第五十三條

　　出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告處分，并處以3倍崗位月度工資罰款并扣除年度獎(jiǎng)金；

　�。ㄒ唬┬孤豆�司秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；

　�。ǘ�）違反本制度第六條、第七條、第八條、第九條規(guī)定的；

　�。ㄈ�）已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的；

　　第五十四條

　　出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退和賠償公司經(jīng)濟(jì)損失并取消其在公司的一切利益（包括工資和效益工資），訴諸司法機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。

　�。ㄒ唬┕室饣蜻^失泄露公司秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的。

　�。ǘ�）違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供公司秘密的。

　　（三）利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密制度的。

　　第十章 印鑒管理

　　第五十五條

　　印鑒包括但不限于董事會(huì)章、監(jiān)事會(huì)章、股東會(huì)章、董事會(huì)辦公室簽名章。

　　第五十六條

　　印鑒的使用和保管

　　1、董事會(huì)辦公室的所有印鑒，必須在董事會(huì)辦公室的啟用文件下發(fā)、核準(zhǔn)后，方可正式啟用。

　　2、董事會(huì)辦公室須安排專人保管、使用印鑒，使用印鑒必須由董事會(huì)辦公室秘書其授權(quán)人批準(zhǔn)，并在“印鑒使用臺(tái)帳”上做好登記，印鑒管理人留存蓋章文件復(fù)印件。

　　3、未經(jīng)集團(tuán)公司董事長、總裁或其授權(quán)委托人簽批，嚴(yán)禁以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)名義、使用鑒為他人特別是勞務(wù)隊(duì)伍購買材料、機(jī)械租賃等任何事項(xiàng)提供擔(dān)保（包括承諾）、抵押、委托付款、簽署涉及工程價(jià)款、數(shù)量的資料、證明等。

　　4、嚴(yán)禁在空白紙上加蓋印鑒給任何單位或個(gè)人使用；嚴(yán)禁在涉及個(gè)人與集團(tuán)公司業(yè)務(wù)無關(guān)的或可能危害集團(tuán)公司財(cái)產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、法律糾紛方面的文件、資料上加蓋印鑒，也不得在與本單位、部門工作、業(yè)務(wù)無關(guān)的文件、資料上加蓋印鑒。

　　5、將印鑒帶出辦公場所或交由非印鑒管理人員使用，需報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司總裁或其授權(quán)人簽批。帶出印鑒應(yīng)遵循以下程序：

　�。�1）填寫帶出印鑒申請(qǐng)表

　�。�2）董事長、董事會(huì)秘書或其授權(quán)人簽批

　�。�3）填寫印鑒使用臺(tái)帳

　�。�4）密封印鑒交帶出人雙方簽印鑒交接單

　�。�5）帶出人與使用人共同開封使用，帶回用印資料復(fù)印件

　�。�6）帶出人與使用人共同密封

　　1、印鑒交管理人。

　　2、雙方簽交接單。

　　3、交用印資料復(fù)印件

　　第十一章 督辦工作規(guī)定

　　第五十七條

　　為確保集團(tuán)公司董事會(huì)辦公室與其它職能部門的職責(zé)、制度以及各項(xiàng)決策、工作措施的貫徹落實(shí)，推動(dòng)公司治理健康發(fā)展，進(jìn)一步提高各部門（子公司）工作效率，逐步實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理工作制度化、規(guī)范化、程序化，結(jié)合工作實(shí)際，制定本制度。

　　第五十八條

　　組織領(lǐng)導(dǎo)

　�。ㄒ唬┒�事會(huì)辦公室的政務(wù)督察督辦由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)，由部門成員具體負(fù)責(zé)督導(dǎo)政務(wù)督察督辦工作。

　�。ǘ�）董事會(huì)辦公室要建立健全督查工作崗位責(zé)任制，按各自職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)的要求，落實(shí)各項(xiàng)督查工作。

　　第五十九條

　　主要任務(wù)和內(nèi)容

　�。�1）集團(tuán)公司與董事會(huì)辦公室相關(guān)的工作部署和領(lǐng)導(dǎo)重要指示的貫徹；

　�。�2）重要會(huì)議（董事會(huì)辦公室主要負(fù)責(zé)督辦的會(huì)議包括：董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東會(huì)、年度工作會(huì)議、年終工作會(huì)議、上級(jí)政府部門重大投資、融資戰(zhàn)略合作會(huì)等）的決議和部署事項(xiàng)及責(zé)成辦理事項(xiàng)；

　　（3）集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交辦、批辦、查辦的事項(xiàng)；

　�。�4）其它確需督查、督辦及領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的事項(xiàng)。

　　第六十條

　　工作程序

　�。�1）可以采用OA辦公平臺(tái)政務(wù)督察督辦系統(tǒng)和傳統(tǒng)督辦形式（表格、電話、傳真、電子郵件等），依據(jù)工作流程，履行日常督查督辦工作；

　�。�2）督察督辦工作包括：督查立項(xiàng)、督辦、承辦、延期、催辦、反饋、審核、推板、歸檔等程序；

　　第六十一條

　　督察督辦工作要求

　�。�1）督察督辦工作要緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作，突出重點(diǎn)，抓好督促檢查工作，提高工作效率，完善監(jiān)督機(jī)制，確保政令暢通，是公司各項(xiàng)決策和工作部署得到有效落實(shí)，完成部門使命；

　　（2）董事會(huì)辦公室要高度重視督辦檢查工作，應(yīng)堅(jiān)持三條基本原則：

　　1、一切督查督辦事項(xiàng)立項(xiàng)都要報(bào)請(qǐng)政務(wù)督導(dǎo)小組或分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

　　2、及時(shí)請(qǐng)示、定期匯報(bào)、主動(dòng)爭取領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門（子公司）的重視和支持。

　　（3）所有督辦檢查事項(xiàng)都要及時(shí)辦理、按時(shí)完成，不得相互推諉和拖拉延誤。

　　1、對(duì)督辦檢查事項(xiàng)的辦理，凡明確規(guī)定報(bào)告時(shí)限的，要按要求的內(nèi)容和時(shí)限及時(shí)報(bào)告；

　　2、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)批示需要查辦落實(shí)的事項(xiàng)，未規(guī)定時(shí)限的應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦結(jié)；

　　3、對(duì)有特殊要求的事項(xiàng)，要特事特辦，及時(shí)報(bào)告辦理結(jié)果；

　　4、情況特殊需要延長辦理時(shí)間的，承辦部門（子公司）要及時(shí)向行政管理部和分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)原因和辦理進(jìn)展情況，并提出書面申請(qǐng)。

　　第六十二條

　　凡立項(xiàng)督查的事項(xiàng)，都必須“交必辦，辦必果，果必報(bào)”，做到事事有著落，件件有回音，確保政令暢通。辦結(jié)的事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)反饋，有要求的還應(yīng)寫出書面報(bào)告。報(bào)告必須事實(shí)清楚、結(jié)論準(zhǔn)確，對(duì)不符合要求的，將予以退回。

　　第六十三條

　　根據(jù)督查事項(xiàng)內(nèi)容，對(duì)需要保密的事宜，在辦理過程中應(yīng)按有關(guān)公文保密規(guī)定，注意采取保密措施，違犯規(guī)定者按保密工作制度的有關(guān)紀(jì)律規(guī)定處理。

　　第十二章 附則

　　第六十四條

　　本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，若出現(xiàn)以往規(guī)定與本制度不一致的情況，則以本制度為準(zhǔn)。

　　第六十五條

　　本制度由xx公司建設(shè)集團(tuán)公司董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)解釋。

集團(tuán)公司管理制度15

　　在企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展過程中，究竟存在哪些基本的財(cái)務(wù)問題，我們又將如何看待和處理這些問題呢?通過對(duì)目前企業(yè)集團(tuán)發(fā)展的基本財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，筆者認(rèn)為在企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展中，主要有以下一些基本的財(cái)務(wù)問題：

　　一、有關(guān)負(fù)債經(jīng)營問題

　　1．為避免企業(yè)過度的負(fù)債經(jīng)營，迫切需要加快國有企業(yè)改革和金融體制改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，實(shí)行政企分開，政資分開，將資金配置機(jī)制由行政配置轉(zhuǎn)為市場配置，充分發(fā)揮市場的基礎(chǔ)作用，使有限資金投向效益與市場前景好的企業(yè)和項(xiàng)目，從而強(qiáng)化企業(yè)的信貸約束，迫使企業(yè)注重自我積累，提高經(jīng)濟(jì)效益，在市場中逐步發(fā)展壯大。

　　2．在解決過度負(fù)債經(jīng)營問題時(shí)，還應(yīng)正確處理好企業(yè)合理負(fù)債和過度負(fù)債的關(guān)系，不能把解決企業(yè)過度負(fù)債問題理解為卸掉企業(yè)所有債務(wù)。企業(yè)保持合理的負(fù)債率是其生產(chǎn)經(jīng)營的正常理財(cái)手段。我們重點(diǎn)是減輕企業(yè)的過度負(fù)債，目標(biāo)是把企業(yè)負(fù)債率控制在一個(gè)合理的水平上。從理論上和西方發(fā)達(dá)國家傳統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)判定。企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率以不超過50％為佳，但從目前世界各國大公司的情況看，資產(chǎn)負(fù)債率一般在60％左右，有的甚至還要高一些，結(jié)合我國實(shí)際情況看，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率保持在65％左右是比較現(xiàn)實(shí)、可行的目標(biāo)。

　　二、有關(guān)資金管理問題

　　1．資金管理方面存在的問題

　　(1)資金分散，導(dǎo)致資金利潤率降低。在一些企業(yè)集團(tuán)中，由于其內(nèi)部各二級(jí)單位都設(shè)有財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)，都開有銀行賬戶，都占用一定的閑散資金，使集團(tuán)中原本有限的資金分散、沉淀和閑置，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)速度慢，資金利潤率低。

　　(2)資金管理失控，影響公司信譽(yù)。在一些企業(yè)集團(tuán)中，各二級(jí)單位都掌握一定數(shù)量資金，而這些資金都是由公司總部貸款獲得。當(dāng)貸款到期時(shí)，如難以在各二級(jí)單位及時(shí)調(diào)回，會(huì)使總部財(cái)源枯竭，影響資信。

　　(3)投資失控，導(dǎo)致整體投資效益差。由于各二級(jí)單位實(shí)行承包經(jīng)營，對(duì)于中小項(xiàng)目的投資具有自，致使一部分項(xiàng)目投資決策缺乏民主化，科學(xué)化。有些投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益很不理想，而公司遇到經(jīng)濟(jì)效益較好的項(xiàng)目時(shí)，又缺乏資金投入，導(dǎo)致整體投資效益差。

　　(4)子公司長期占用資金，導(dǎo)致應(yīng)收賬款難以收回，隨著企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展和多元化戰(zhàn)略的實(shí)施，企業(yè)集團(tuán)內(nèi)二級(jí)子公司不斷成立。但這些子公司有的經(jīng)營資金完全靠母公司支持，在海外建立的窗口企業(yè)，從其自身利益出發(fā)也不愿在當(dāng)?shù)鼗I集資金開展業(yè)務(wù)，長期依賴母公司提供貨物和占用應(yīng)付母公司的貸款進(jìn)行周轉(zhuǎn)，影響了母公司的資金周轉(zhuǎn)。

　　2．對(duì)存在的資金管理問題的解決對(duì)策

　　(1)廣泛進(jìn)行資金風(fēng)險(xiǎn)宣傳，牢固樹立資金意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。首先，作為企業(yè)集團(tuán)的負(fù)責(zé)人一定要有高度的資金風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不只是抓資金的籌集，更要抓資金的管理。其次，企業(yè)內(nèi)部要進(jìn)行廣泛、深入的資金風(fēng)險(xiǎn)宣傳活動(dòng)，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)：一是提高對(duì)盲目放賬，隨意放賬風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)；二是改變靠單純放賬來完成出口任務(wù)的認(rèn)識(shí)；三是明確收賬，催賬是業(yè)務(wù)人員相關(guān)部門義不容辭的義務(wù)和責(zé)任的認(rèn)識(shí)，特別是要認(rèn)識(shí)到，只有貸款及時(shí)安全入賬，一筆業(yè)務(wù)才能真正完結(jié)，所承擔(dān)的責(zé)任才算真正了結(jié)。

　　(2)加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。①加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作。企業(yè)對(duì)全體員工特別是對(duì)企業(yè)人員調(diào)離、換崗、解聘等一定要事先進(jìn)行審計(jì)，清理債權(quán)債務(wù)，分清責(zé)任，做到債務(wù)有人認(rèn)，債權(quán)有人接，庫存有人背。②重視客戶資信調(diào)查，加強(qiáng)客戶檔案管理，客戶的資信好壞是保證資金安全的前提。在業(yè)務(wù)往來中，企業(yè)要建立資信調(diào)查制度，確認(rèn)客戶的付款能力，并應(yīng)有一個(gè)專門部門負(fù)責(zé)企業(yè)的客戶檔案管理，按照業(yè)務(wù)交往中客戶的付款情況和信用情況，建立、評(píng)定自己的客戶信用等級(jí)。③嚴(yán)格控制結(jié)算方式，設(shè)定放賬額度，運(yùn)用信用保險(xiǎn)，減少貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。貸款結(jié)算方式是決定能否安全、及時(shí)收回的主要因素。必須從嚴(yán)掌握付款單結(jié)算方式，決不能遷就于客戶提出的不合理要求而喪失自身的利益。根據(jù)企業(yè)自己評(píng)定的客戶信用等級(jí)，分檔實(shí)行放賬最高限額控制。并要積極進(jìn)行投保，合理運(yùn)用保險(xiǎn)手段保護(hù)企業(yè)正當(dāng)收益。④加強(qiáng)合同管理。企業(yè)要按照符合法律和國際慣例的要求，規(guī)范合同的格式、內(nèi)容等。各種合同的簽訂、審核、審批環(huán)節(jié)應(yīng)分開，多重把關(guān)，防止客戶利用合同的漏洞進(jìn)行欺詐活動(dòng)。對(duì)無故不按合同規(guī)定執(zhí)行的，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并及時(shí)采取相應(yīng)措施。

　　(3)建立核算跟蹤體系，改革業(yè)務(wù)考核辦法。①核算到人，建立資金跟蹤監(jiān)控體系。電算化將以往公司一級(jí)核算、分公司二級(jí)核算，細(xì)化延伸到業(yè)務(wù)員個(gè)人的三級(jí)核算，全面細(xì)致地核算每一個(gè)業(yè)務(wù)員，每一筆業(yè)務(wù)資金的投放，使用和收回，建立資金跟蹤、監(jiān)控體系。②以收付實(shí)現(xiàn)制考核業(yè)務(wù)員的經(jīng)營業(yè)績。按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中的權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，不管貨款是否收回，只要確定出口銷售發(fā)生，就作為銷售收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，所反映的“利潤”只是預(yù)計(jì)或希望的利潤，有可能因發(fā)生壞賬而不能實(shí)現(xiàn)。只有當(dāng)銷售貨款安全，及時(shí)回籠時(shí)，利潤才能實(shí)現(xiàn)。因此對(duì)業(yè)務(wù)員的經(jīng)營業(yè)績必須以收付實(shí)現(xiàn)制考核，并以此作為獎(jiǎng)懲依據(jù)。

　　(4)強(qiáng)化責(zé)任制，健全逾期賬款催收制度和獎(jiǎng)懲辦法。財(cái)會(huì)部門應(yīng)每旬定期提供逾期未收回賬款明細(xì)表，及時(shí)向分管經(jīng)營和有關(guān)業(yè)務(wù)部門反映，共同分析逾期原因。按照“誰造成，誰崔收”的原則，積極、主動(dòng)盡快收回貨款，同時(shí)逾期應(yīng)收賬款的催收應(yīng)與個(gè)人的獎(jiǎng)懲掛鉤，以調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員的積極性，對(duì)于因當(dāng)事人的工作失誤造成損失的，要追究其刑事責(zé)任。

　　(5)加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，促其逐步離開母體，自我發(fā)展。要逐步撤回借給和被子公司長期占用的周轉(zhuǎn)金，提高母公司的資金周轉(zhuǎn)效益，在今后母公司與子公司業(yè)務(wù)往來中，應(yīng)實(shí)行與其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體同等的待遇，促使子公司自己籌集使用資金，真正做到自主經(jīng)營，自我發(fā)展，促使企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益的提高。

　　三、有關(guān)資本運(yùn)營問題

　　資本運(yùn)營是企業(yè)集團(tuán)商務(wù)活動(dòng)的主要組成部分，它主要涉及企業(yè)的資金運(yùn)動(dòng)，包括資金的籌集、運(yùn)用、收回和分配。從資本營運(yùn)的角度來看，現(xiàn)代企業(yè)的目標(biāo)是公司資本價(jià)值的極大化，這是由投資者的目的——資本保值、增值決定的，在這個(gè)基礎(chǔ)上才能保證企業(yè)長期獲利能力和相應(yīng)的穩(wěn)定性。下面就以榮事達(dá)集團(tuán)為例，來分析一下企業(yè)集團(tuán)如何才能搞好資本運(yùn)營：

　　榮事達(dá)作為一家集體企業(yè)，沒有國家資本金投入，在10年之內(nèi)，從300萬元資本發(fā)展到10．5億元，很大程度上在于有效的資本運(yùn)營。

　　1．籌措資本、把握時(shí)機(jī)、不斷發(fā)展

　　(1)榮事達(dá)抓住20世紀(jì)80年代中后期經(jīng)濟(jì)高漲的時(shí)機(jī)，在1985年貸款2700萬元人民幣，引進(jìn)洗衣機(jī)生產(chǎn)設(shè)備。當(dāng)時(shí)企業(yè)資產(chǎn)僅300萬元人民幣，負(fù)債率高達(dá)900％，頗讓人膽戰(zhàn)心驚。但到了1987、1988年經(jīng)濟(jì)高潮到來之時(shí)，企業(yè)不僅還清了欠債，獲得了高額利潤，還使企業(yè)有了初步的原始積累，具備了進(jìn)入洗衣機(jī)行業(yè)競爭的經(jīng)濟(jì)規(guī)模。當(dāng)然，榮事達(dá)集團(tuán)的成功與當(dāng)時(shí)中國的經(jīng)濟(jì)政策和時(shí)代背景有關(guān)，但企業(yè)勇敢地抓住了這次機(jī)會(huì)，奠定了企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的基礎(chǔ)。這種宏觀緊縮時(shí)敢于投入，經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)大賺利潤的策略不能不說是一次勇敢的成功嘗試。

　　(2)大型家電生產(chǎn)投入大、規(guī)模經(jīng)濟(jì)突出，市場會(huì)由競爭逐步走向壟斷。要想保持市場地位就必須不斷實(shí)現(xiàn)資本擴(kuò)張，增強(qiáng)競爭實(shí)力�！鞍宋濉逼陂g，榮事達(dá)根據(jù)自身情況，選擇了引進(jìn)外資為主的擴(kuò)張戰(zhàn)略。1993年與香港合資，以轉(zhuǎn)讓49％股權(quán)的方式獲得了1億多元資金，用這1億多元資金再與日本三洋合資，1994年又引進(jìn)了1億多元外資。在兩年的時(shí)間內(nèi)，公司資金翻了兩番，改善了資本結(jié)構(gòu)，資本實(shí)力上了一個(gè)新的臺(tái)階。

　　(3)榮事達(dá)也采取了兼并聯(lián)合的方式來實(shí)現(xiàn)資本擴(kuò)張，八年來榮事達(dá)先后兼并了三家企業(yè)，數(shù)量不多但質(zhì)量很高，每一次兼并都取得了明顯的效益。榮事達(dá)此時(shí)還處在發(fā)展時(shí)期，實(shí)力不夠雄厚，選擇的'是縱向兼并的方式。

　　2．資本增量的集約經(jīng)營

　　資本營運(yùn)不僅在于如何籌集資本，還在于如何運(yùn)用資本。榮事達(dá)在資本投入上，堅(jiān)持了不斷加大企業(yè)研究與開發(fā)的投入，即R&D投入。榮事達(dá)除了引進(jìn)日本的先進(jìn)技術(shù)外，還組織了強(qiáng)大的研究隊(duì)伍，建立了具有國內(nèi)一流水平的模具中心、產(chǎn)品檢測中心、計(jì)算機(jī)工作站，使企業(yè)具有了較強(qiáng)大的研究開發(fā)能力，并給企業(yè)的持續(xù)發(fā)展帶來了實(shí)實(shí)在在的效果。1995年洗衣機(jī)大戰(zhàn)時(shí)，榮事達(dá)依靠科技投入所產(chǎn)生的數(shù)量、質(zhì)量優(yōu)勢(shì)，年產(chǎn)銷量上升了53％，產(chǎn)銷量、銷售收入為全國第一。

　　3．重視無形資本運(yùn)營

　　無形資本的有效運(yùn)用和不斷增值是高層次的資本運(yùn)營，其重點(diǎn)是爭創(chuàng)名牌。榮事達(dá)首先拋棄過去的“百花”品牌，借用“水仙牌”打開了銷路，又于1992年?duì)巹?chuàng)自己的品牌“榮事達(dá)”，三年確立了國內(nèi)名牌的地位。企業(yè)創(chuàng)名牌要靠產(chǎn)品的物美價(jià)廉、適銷對(duì)路，而這來源于企業(yè)有形資本高效運(yùn)作。因此，兩種資本運(yùn)作互相促進(jìn)，相輔相成。對(duì)于那些在資本運(yùn)營方面還不太成熟的企業(yè)來說，榮事達(dá)集團(tuán)有效的資本運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)是值得借鑒的。當(dāng)然，只有結(jié)合集團(tuán)自身的特點(diǎn)才能真正的搞好資本營運(yùn)，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)集團(tuán)的發(fā)展。

　　四、有關(guān)采購成本管理問題

　　隨著企業(yè)改革的深化及買方市場和企業(yè)集團(tuán)批量生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，集團(tuán)公司采取何種管理模式來克服分散采購所形成的過程浪費(fèi)，已成為集團(tuán)降低采購成本，爭取效益最大化的需要之所在。

　　1．集團(tuán)公司采購管理現(xiàn)狀

　　(1)集團(tuán)公司采購渠道分散，各自為政的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。以一汽集團(tuán)為例，近幾年來，由于一汽汽車生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司所屬專業(yè)單位、全資子公司及控股子公司的采購管理多、散、亂、差的現(xiàn)象非常嚴(yán)重。目前52個(gè)總成及整車裝配單位對(duì)外有采購權(quán)和外委加工權(quán)的有46個(gè)。這些單位在公司走向集團(tuán)化之前，多數(shù)都已形成了一套自己的采購體系，且每個(gè)單位的采購網(wǎng)絡(luò)之間很少重疊。同時(shí)多數(shù)供應(yīng)商生產(chǎn)規(guī)模小、技術(shù)水平低、不具備產(chǎn)品開發(fā)能力。據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，全集團(tuán)協(xié)作產(chǎn)品及原材料供應(yīng)商約4000家，采購資金額度約250億。

　　(2)集團(tuán)公司采購價(jià)格混亂，采購資金浪費(fèi)嚴(yán)重。由于沒有統(tǒng)一的集中采購管理，采購渠道不統(tǒng)一，使供應(yīng)商面對(duì)集團(tuán)的大批量產(chǎn)量，難以形成一定的經(jīng)濟(jì)規(guī)模。以一汽集團(tuán)的各車型所用輪胎和蓄電池為例，以1998年集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃為基數(shù)計(jì)算，全年需要采購資金約6．65億元人民幣。輪胎共有17個(gè)供應(yīng)商供應(yīng)，平均每個(gè)供應(yīng)商配套產(chǎn)值不足400萬元。蓄電池全年約需要采購資金7800萬元，共有15個(gè)供應(yīng)商供應(yīng)，平均每個(gè)供應(yīng)商配套產(chǎn)值不足500萬元。而且采購價(jià)格混亂是集團(tuán)采購分散的最突出現(xiàn)象，以一汽集團(tuán)公司采購?fù)ㄓ脵C(jī)床油的采購價(jià)格為例，采購價(jià)格就高低不齊。按N32通用機(jī)床油采購最低價(jià)與最高價(jià)差計(jì)算，全年可降低采購成本660萬元。按N46通用機(jī)床油采購最低與最高價(jià)計(jì)算，全年可降低采購成本459萬元。累計(jì)全年可降低采購成本約1200萬元。這只反映了集團(tuán)公司采購領(lǐng)域的一小方面。

　　(3)集團(tuán)公司采購權(quán)利的分散，造成了集團(tuán)經(jīng)濟(jì)效益流失現(xiàn)象嚴(yán)重，影響和制約了企業(yè)發(fā)展的后勁。要想解決上述問題，克服分散采購所形成的過程浪費(fèi)，降低采購成本，爭取效益最大化，就需要通過集中采購這一管理模式。

　　2．集團(tuán)公司建立、實(shí)施和完善集中采購管理，是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀之必然

　　(1)企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中采購管理是現(xiàn)代化企業(yè)制度的需要，是與國際接軌的趨勢(shì)之所在。①所謂集中采購管理是指采購方依據(jù)國家法規(guī)，將采購方所使用的物質(zhì)或服務(wù)的采購與供應(yīng)都集中到所設(shè)立的特定機(jī)構(gòu)進(jìn)行的一種制度。由于集中采購可以集中需求，使采購數(shù)量增加，減少分散采購造成的重復(fù)和浪費(fèi)，從而降低采購成本。②中國經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制。建立集中采購制度是現(xiàn)代企業(yè)制度的需要。企業(yè)改革的進(jìn)一步深化，必須解決深層次矛盾。所以，現(xiàn)代企業(yè)制度的建立必須需要大量的內(nèi)部管理制度，克服人為因素，增強(qiáng)制度化約束。強(qiáng)化和規(guī)范企業(yè)的采購管理也就正是這一制度的充分體現(xiàn)。

　　(2)強(qiáng)化集中采購管理是買方市場形式的必然要求。其一在供大于求的情況下，賣方競爭激化，在方便和有利于買方的同時(shí)，也對(duì)買方提出了新的挑戰(zhàn)。因?yàn)槠髽I(yè)尤其是國有企業(yè)所涉及的采購金額比個(gè)人購物大得多，而且是一種組織行為。這就對(duì)集團(tuán)公司加強(qiáng)集中采購管理提出了切實(shí)的要求。其二正是強(qiáng)化市場營銷的結(jié)果，五花八門的促銷手段，甚至是不規(guī)范的返利、回扣、提成等方法，就會(huì)使沒有嚴(yán)格的采購管理制度的買方不但沒有因此受益，反而造成了經(jīng)濟(jì)利益和資產(chǎn)的損失。所以只重視銷售而忽略采購管理的企業(yè)只會(huì)前門耬錢，后門漏錢，并沒有真正提高經(jīng)濟(jì)效益。

　　(3)集中采購管理是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部完善財(cái)務(wù)成本控制的管理手段。在以母公司為主體的企業(yè)集團(tuán)中，母公司是企業(yè)的核心，控制子公司一定數(shù)額的股權(quán)。子公司仍是獨(dú)立的法人主體，自主從事經(jīng)營活動(dòng)，承擔(dān)自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，因此，正確處理母公司和子公司集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系是尤為重要的。鑒于國外大公司企業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，集權(quán)和分權(quán)是辯證統(tǒng)一的。母公司要做到以下“四統(tǒng)一”：財(cái)務(wù)控制集中統(tǒng)一，規(guī)劃投資集中統(tǒng)一，產(chǎn)品布局及產(chǎn)品開發(fā)集中統(tǒng)一，產(chǎn)品銷售集中統(tǒng)一。子公司應(yīng)在母公司集中統(tǒng)一的前提下，負(fù)責(zé)所屬公司的生產(chǎn)經(jīng)營。那么集中采購管理作為公司財(cái)務(wù)管理的一部分，也要實(shí)行母公司的集中統(tǒng)一管理。

　　五、有關(guān)利益分配問題

　　經(jīng)濟(jì)利益既是企業(yè)集團(tuán)發(fā)展的動(dòng)力源泉，又是企業(yè)集團(tuán)的歸宿。企業(yè)集團(tuán)利益分配的合理與否，在很大程度上決定著企業(yè)集團(tuán)凝聚力的高低，決定著企業(yè)集團(tuán)能否健康穩(wěn)步地發(fā)展。企業(yè)集團(tuán)的利益分配格局十分復(fù)雜，不僅存在于母公司與子公司之間的縱向分布，還存在于各子公司之間的橫向分布，因此，采取的利益分配方式也不可能單一化。

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