制度與流程
在生活中，制度使用的情況越來越多，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。擬定制度需要注意哪些問題呢？以下是小編為大家收集的制度與流程，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
制度與流程1
摘要：流程管理是項目管理的重要組成部分，而實施與控制過程最值得關注。這篇文章講述在項目工作中，用工具嚴格進行流程管理的重要性。從項目管理的觀點看，用基于互聯(lián)網(wǎng)的解決方案比用內(nèi)部網(wǎng)節(jié)省成本。
一、介紹
項目管理（pm）正逐漸被認為公司管理的有效且有力的管理系統(tǒng)。特別是那些市場導向與技術更新快的公司與組織，用項目方式進行管理不僅是維持與擴大市場份額的明智選擇，而且也是公司的生存之道。甚至對那些以運營為主的公司，變化也不可避免，亦需要項目管理使業(yè)務不斷壯大�，F(xiàn)狀與發(fā)展趨勢對項目管理的發(fā)展產(chǎn)生巨大影響，項目管理趨向更多的知識，如流程規(guī)劃與再造。同時，更多的與項目管理理論整合的工具正在實際工作中被開發(fā)運用。制訂良好的計劃是項目成功的基礎，但不是全部。項目經(jīng)理與項目成員應有能力實施計劃，使計劃從紙上轉(zhuǎn)成有形的交付品。計劃比較好做，因為項目經(jīng)理通常能控制核心組員及內(nèi)部信息。項目經(jīng)理可以讓其項目成員通過培訓與咨詢，得到專業(yè)的方法，從而去想、去說、去工作，利用現(xiàn)成的流程與系統(tǒng)文件制訂一套好的計劃。但即使對于經(jīng)驗豐富的項目經(jīng)理，項目的實施也是一個挑戰(zhàn)，要與合作伙伴、供應商及承包商進行很好的合作。這里有兩種合作情形：一種是各參與公司有不同的管理水平，有些具有專業(yè)項目管理經(jīng)驗、另外一些項目管理知識十分匱乏，很難天短期成為專業(yè)人員。項目經(jīng)理需要制定簡單實用的流程，保證溝通交流無障礙。另一種情形是項目的各參與方都具備豐富的項目管理技術。每個公司都有很好的流程，及經(jīng)過很好培訓的員工。在許多案例中表明，出色的`項目經(jīng)理并不保證項目一定成功。其挑戰(zhàn)是如何嚴格地遵循復雜的流程并在一個小組內(nèi)實行。這需要參與公司協(xié)調(diào)一致，建立一套有效的管理協(xié)調(diào)系統(tǒng)。本文著重講述實施計劃，建立可執(zhí)行項目流程，并展示如何利用互聯(lián)網(wǎng)進行項目管理。
二、項目中的流程
流程規(guī)劃與再造是公司提高運營管理的兩個重要方面，實施iso認證是提高公司管理水平的途徑之一。另一個方法是實施六個標準差（si* sigma）管理，這是類似于商業(yè)流程管理的一套方法，在許多公司，如霍尼韋爾、ge和摩托羅拉等應用，創(chuàng)造了奇跡。iso與六個標準差證實：在日常工作中使用標準化且優(yōu)化流程，可使公司管理完善，減少偏差，提高效率。流程是通過一系列相關工作產(chǎn)生結果，具有重復性。即使項目運作具有臨時性特征，許多項目工作，包括變更、洽商、材料供應等，具有重復性，可以運用流程規(guī)劃方法與相應工具有效管理。在《項目管理知識體系指南》一書中，項目流程管理被定義為五階段：
――啟動—授權項目或過程
――規(guī)劃—定義與確定目標，選擇最佳行動完成目標
三、實施與控制過程的主要挑戰(zhàn)
設立流程的目的是解決項目的核心問題：時間延誤與成本造支。這兩大問題可分解為如下幾項：
――如何激勵員工
――如何將項目計劃有效地與所有成員溝通，特別是遠程項目管理
考慮到這些問題，在目前項目中可以概況三個普遍問題：流程問題、溝通問題與人員問題。
流程問題：
流程沒有很好規(guī)劃—iso沒被正確執(zhí)行；
遵循不一致的流程—依賴于人的技巧與意愿，努力程度—結果工作質(zhì)量不穩(wěn)定；
人員問題：
花費很多精力在紙上實施iso—雖然需要，但項目組成員感覺無味，做了許多不增值的工作，影響主要任務與技術工作的正常完成；
過份依靠項目組成員的自覺性—人畢竟是人，不能過份依賴人的主觀能動性；
溝通問題：
花費太多時間溝通，了解問題與變更—在許多情況中，電子郵件與傳真不起作用；
不能了解最新的時間表與變更，結果缺少決策必需的信息支持；或者信息過時，按錯誤信息進行決策。
如何處理流程問題
憑借多年的項目工作經(jīng)驗，霍尼韋爾公司我的工程網(wǎng)開發(fā)了網(wǎng)上平臺，進行項目管理。我的工程網(wǎng)幫助項目經(jīng)理利用系統(tǒng)化的、優(yōu)化的方法并規(guī)劃并實施流程。
我的工程網(wǎng)在設計流程中，有四個主要方面：表格、路徑、權限與創(chuàng)建者。在流程中，表格是溝通方經(jīng)常用到的，包括姓名、地址、描述及意見、日期、地點及附件等信息。日常工作中，我們會用到多種形式的表格。路徑是流程流動次序，包括四個方面內(nèi)容：
誰處理這些表格
這張表格流經(jīng)多少個步驟
每一步會通知誰
路徑會按什么順序走
權限是保密問題，即誰可看哪張表格創(chuàng)建者有權設計流程，或記錄表格和流程中的所有活動。
舉個例子：在一個電廠的管理系統(tǒng)項目中，項目經(jīng)理接到客戶變更請求，涉及到工程部、培訓部、協(xié)調(diào)部和工廠。實際的變更流程不是單向的，如圖三所示是循環(huán)的。在我的工程網(wǎng)四個主要方面中，路徑是最復雜的一個概念，在圖三中，矩形表示角色：包括項目經(jīng)理、工程部、培訓部、協(xié)調(diào)部和工廠。步驟共有9步：技術查看、安排培訓、發(fā)送vo、更新計劃、變更計劃、執(zhí)行，確認vo，進行生產(chǎn)。
這個流程包括以下步驟：
項目經(jīng)理擬定建議書，提交給工程部�！爸凉こ滩繉忛啞薄９こ滩咳藛T更改設計并有兩個選擇：提交表格至培訓部。如何需要培訓即“安排培訓”，或直接交到協(xié)調(diào)部�！霸O計通過”。若需要培訓，培訓部人員將更改培訓時間，提交表格至協(xié)調(diào)部�！霸O計通過”。協(xié)調(diào)部將改變定單，至工廠“發(fā)送vo”。工廠人員將更新生產(chǎn)計劃，傳遞表格至項目經(jīng)理“更新計劃”已被批準。項目經(jīng)理可以接受計劃或傳遞至協(xié)調(diào)部。去“執(zhí)行”，或拒絕計劃，返回給工廠，更新計劃，再次“改變設計”。將要經(jīng)過若干次返復，直至工廠更新計劃被項目接受。協(xié)調(diào)部發(fā)布“確認vo”至工廠。最終，工廠從“確認vo”至“生產(chǎn)”，完成此變更。對于一個角色或許有多步行動。以協(xié)調(diào)部為例，有“發(fā)送vo”與“確認vo”兩步。在圖三中，在每個角色下，有橢圓形表示步驟，菱形表示不同決策，是或否，角色下矩形表示作什么工作箭頭表示方向。
在第一步，負責傳遞表格的人理所當然得到通知，在一些情況下，分享信息的人亦得到通知。設計好的流程的關鍵是對業(yè)務與行業(yè)的深入了解，明確每一步的投入與產(chǎn)出。同時，需要每一步檢驗是否增值，即不增值的步驟必須刪除。項目成員必需具備理解與實施流程的能力。培訓，特別是公司安排的統(tǒng)一培訓，比僅個人參加效果好。為了保證流程的有效性，須所有參與項目人員�；裟犴f爾員工就從項目管理培訓及六個標準差學習中受益匪淺。
四、如何利用互聯(lián)網(wǎng)進行流程控制、人員管理與溝通
這三個問題在實際中相互聯(lián)系并交織在一起，并且需要用整合的手段進行追蹤。沒有信息技術的支持，人們在日常工作中很難解決以上溝通問題。有許多工具可以解決流程問題。lotus—notes是大家熟悉的工具之一。這是一套具有強大的功能且界面友好的系統(tǒng)。許多企業(yè)應用lotus—notes作為辦自動化的工具，進行日常事務處理。但對于項目管理來說，lotous—notes有很多局限。
五、總結
流程管理的目標是解決大量重復性工作中所產(chǎn)生的問題，這是項目管理中的重要組成部分，需要特殊的技術與技巧。一個公司可以用本文所講述的概念與工具，建立一套可行的流程管理體系，有效地進行實際操作。選擇好的工具是實現(xiàn)有效溝通的重要因素，在時間緊、預算少的項目中，互聯(lián)網(wǎng)工具是最好選擇。其投資少，維護最小，開始快。另外，利用整合的管理工具。項目管理平臺的優(yōu)越性可以總結如下：
項目成員可在任何地方、任何時間訪問信息，了解項目最新進展情況，及時作出反應，了解全局（特別是不同參與方項目）；
有效執(zhí)行iso標準；
即使地域分散，也可實現(xiàn)在線合作—節(jié)省成本，快速解決問題；
通過流程設置，文件自動流轉(zhuǎn)，自動通知—使流程標準化實施，保證質(zhì)量；
量化追蹤—規(guī)避風險；
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1.身體直立，挺胸抬頭兩眼平視前方，面帶微笑。雙手自然下垂放至小腹前，虎口相交，左手在前右手在后。雙腿并攏，腳尖微微張開為v字形。
2．接待顧客有三步驟：分別為3、2、1分別為3米微笑、2米點頭致意、1米鞠躬并致歡迎詞（鞠躬15-30度即可幅度不能過大或者過小。過大會讓顧客覺得壓力大、過小折會讓顧客覺得沒誠意）：“您好，歡迎光臨愛戀珠寶”隨著時間節(jié)日的問候，如：“早上好，新年快樂”很高興為您服務或有什么可以幫到您的嗎？
3.在忙碌時：在服務當前客戶過程中發(fā)現(xiàn)有下位客戶過來，應該要先跟當前的客戶說聲不好意思，然后招迎下位客戶。請下位客戶稍等片刻，并招呼其它同事幫忙接待（如：“來位同事幫忙，謝謝！”）。
4.顧客要挑選貨品時，拿上看貨盤，戴好手套拿貨。耳鉤、耳釘不允許試戴（要跟顧客說明原因，耳釘耳鉤較細比較容易變形而且是往肉里佩戴的每個人都希望買的東西是全新的所以耳釘、耳鉤不允許試戴，如果確定購買可試戴），其它飾品可以鼓勵顧客試戴，但須由接待人員幫忙配戴，不允許顧客自己試戴。顧客試戴貨品一般情況下不允許超過兩件，要隨時注意鎖上柜臺，被負責人發(fā)現(xiàn)未鎖柜臺1次10塊。（推拉手鐲盡可能不要試戴并且不允許用力推拉，準備上一條絲巾和護手霜洗手液（黃金手鐲只能用絲巾；玉器類可用護手霜、洗手液等）。
5.貨品必須放在看貨盤上不允許隨意擱放在柜臺上，一次性拿出貨品最好不要超過兩件。隨時注意拿出貨品的'安全，顧客不滿意及時放進柜臺在幫其挑選其他貨品。在工作中要注意到眼不離貨、貨不離手。
6.若柜臺暫無顧客，立即清理柜臺，保持柜面的整潔，無手印。（必須做到一客一清，柜臺下隱蔽處存放清潔用品）
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1、食品及其原料不能和非食品及有害物質(zhì)共同存放。
2、各類食品及其原料必須分類、分開擺放整齊。
3、各類食品及其原料要做到離地10厘米、離墻15厘米存放于貨架上。
4、散裝食品應盛于貨架上，密封好并張貼標識。
5、庫房內(nèi)應經(jīng)常通風、防潮、防腐，保持室內(nèi)干燥清潔。
6、庫房門、窗防鼠設施應經(jīng)常檢查，保證功能完好。
7、采購、驗收、發(fā)放應有登記和記錄。
8、庫房內(nèi)食品及其原料應經(jīng)常進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)和清理過期、變質(zhì)食品及其原料。
9、庫房整齊干凈，干燥通風。存放的食品原料，不得有過期、腐爛、變質(zhì)的食物，要經(jīng)常檢查。
10、米面放置應隔墻離地，用后及時封口，不能撒在地上。庫房內(nèi)有滅鼠設備，有擋鼠板，每周清掃擦拭。
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一、目的
為樹立公司良好形象，擴大對外聯(lián)系和交流，本著“熱情禮貌、服務周到、厲行節(jié)約、對口接待，嚴格標準，統(tǒng)一管理”的原則做好各種接待工作。
二、范圍
本標準適用于公司各種接待工作和相關部門。
三、管理
綜合辦公室負責接待工作的安排和管理，擬定重要來賓的接待計劃、行程安排，協(xié)調(diào)相關部門落實接待任務，提供后勤保障；公司其他部門在接到重要來訪預約后，填寫訪客接待表（如已擬定行程，需附于訪客接待表后），報至綜合辦公室，并協(xié)助擬定接待計劃，需公司領導出面、綜合辦公室協(xié)調(diào)的重要接待，需提前2天告知綜合辦公室。
四、計劃與準備
1、綜合辦公室在接到公司領導通知或相關部門來訪預約時，應詳細了解來訪人員的基本情況：來賓職務、來訪具體時間、人數(shù)、逗留日期、目的和接待要求等。在此基礎上擬定接待計劃，編制日程安排表，酌情安排接待標準。
2、綜合辦公室根據(jù)來賓情況按計劃通知參加會晤的領導、陪同人員、落實會晤時間及場所。
3、綜合辦公室根據(jù)來賓情況提前按接待標準預定好宴請來賓的酒店，酌情安排酒水、香煙、用餐標準；需住宿的.應提前按接待標準預訂來賓下榻酒店。
4、綜合辦公室根據(jù)情況安排來賓用餐地點、游覽路線、購物商場、娛樂項目。
5、因會議需要，綜合辦公室需準備會場花卉、水果、煙茶、音響設備、投影設備、領導席簽、橫幅、制作歡迎牌、指示牌、安排禮儀人員，并安排現(xiàn)場攝影攝像等。
6、綜合辦公室根據(jù)情況安排接待所需車輛，保證車輛清潔，安全性能良好，重要接待期間，項目經(jīng)理部所有車輛由綜合辦公室協(xié)調(diào)安排，統(tǒng)一調(diào)度。
7、如有需要，綜合辦公室應根據(jù)情況提前為客戶購買車票及機票。
五、接待標準
（一）、一級接待標準：
一級接待標準對象：中國國家元首、中國國家部委級領導、股份公司領導、集團公司領導、業(yè)主主要領導、項目監(jiān)理總負責人及其他重要客人。
陪同人員：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、綜合辦公室經(jīng)理及相關部門經(jīng)理 流程安排：
1、迎接：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、綜合辦公室經(jīng)理及相關接待人員在機場或車站、公司門口迎接，注意迎候時間，提前在迎接地點等候。接待人員要提前落實航班到達時間，及時更新航班信息，安排好接機車輛，并提前1小時到達機場。
未赴機場迎接的公司其他人員應統(tǒng)一穿著公司服裝，在來賓抵達營地
前在公司門口列隊相候，來賓到達后應鼓掌歡迎，訪客介紹握手問候時態(tài)度要不卑不亢；如需張掛相關橫幅，應在來賓抵達前一日即張掛完畢。進入辦公室后，請來賓在貴賓留言薄上留言，并拍照留念。
接待人員按照來賓人數(shù)提前備好當?shù)仉娫捒笆謾C，保證手機電量充足，手機卡通訊運行暢通。將所有來賓的臨時手機號碼及接待人員聯(lián)系方式列表打印，連同手機一道，交給各位來賓并做相關解釋。
2、參觀考察：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、綜合辦公室經(jīng)理陪同，陪同人員詳細介紹公司信息；如參觀考察城市或其他地方，陪同人員沿途介紹城市基本情況以及參觀考察地的相關信息，并根據(jù)實際情況安排警察陪同。綜合辦公室人員負責拍照、攝像等工作。
3、座談及會議：根據(jù)會議要求提前準備好會議匯報材料，確保公司環(huán)境、室內(nèi)、洗手間清潔、室溫適度、燈光合適，將公司簡介或相關資料、紙筆、茶水杯擺放于接待室。根據(jù)需要制作領導席簽、橫幅、歡迎牌、指示牌，調(diào)試好音響設備、投影設備、攝影攝像設備，茶水間備好咖啡、茶、熱水等。如有需要，安排專人進行會議記錄，并形成會議紀要。
4、用餐標準：
正餐要求：綜合辦公室根據(jù)情況預定酒店就餐或營地內(nèi)就餐，提前統(tǒng)計就餐人數(shù)及陪同人員。
�。�1）如在酒店用餐，需提前做好預定并派專人先期赴酒店做好各項準備，如安排座次、提前點菜、酒水飲料準備、煙茶準備及來賓到達酒店時的迎接引導。用餐標準為酒店最高標準，根據(jù)人數(shù)準備高品質(zhì)紅酒、高品質(zhì)白酒若干。
�。�2）如在營地就餐，需提前安排好餐桌，放置好就餐桌簽，擺放好碗筷，備好餐具：紅酒杯、茶杯、白酒杯、小號飯碗、餐盤、筷子、勺子，餐巾；根據(jù)人數(shù)準備高品質(zhì)紅酒、高品質(zhì)白酒、飲料、飲用水若干；根據(jù)就餐人數(shù)提前擬好菜單，并提交相關領導審閱。一般7-8人就餐至少12個菜（含湯），10-12人就餐至少15個菜（含湯），其中涼菜不能超過三分之一，主食及餐后水果另備。主食一般為米飯、面條、煎餅等；水果一般為西瓜、橘子、香蕉或果盤；其他根據(jù)來賓要求現(xiàn)場準備。
就餐時，涼菜需提前上桌，熱菜需在就餐人員就座后15-30分鐘內(nèi)陸續(xù)上完，由專人照應就餐情況，如上菜、倒酒水飲料、換餐具等。
早餐要求：
7點前早餐上桌，早餐種類盡可能豐富，主食包括：油餅、蔥油餅、包子、饅頭、面條、蛋炒飯、面包；湯類包括：各種粥、牛奶；涼菜包括：各種涼菜（3樣以上）、腐乳等；炒菜2-3樣（一般為炒蛋、土豆絲等）；輔食包括：茶葉蛋、煮雞蛋、煎蛋等，必要時由專人送至來賓房間。
5、下榻賓館標準：綜合辦公室根據(jù)情況預定酒店或入住營地。國家部委領導、股份公司部門經(jīng)理及以上級別領導、集團公司副總經(jīng)理及以上級別領導入住五星級酒店套房，其余人員入住五星級酒店標準間。接待人員在來賓抵達前一天需逐項核查酒店房間布置情況（附來賓房間檢查表），確保一切準備就緒；接待期間，至少1名接待人員需住在同一酒店，以應對可能發(fā)生的各種情況。
6、綜合辦公室根據(jù)來賓意愿和興趣提前計劃參觀游覽路線。
7、綜合辦公室根據(jù)情況購買禮節(jié)性禮品，國內(nèi)來訪貴賓可贈送紅酒、
紀念幣、紀念郵票；當?shù)刭F賓可贈送中國傳統(tǒng)禮品，如中國傳統(tǒng)工藝品、書畫作品等。
8、車輛安排：根據(jù)來訪人員制定相應的車輛計劃，一般每車乘坐3人，必要時可向合作單位借調(diào)車輛或在當?shù)刈赓U車輛。認真檢查車輛，確保車況良好，油箱加滿油。車輛明確編號，司機統(tǒng)一穿著公司服裝隨時待命并保持手機通訊暢通（必要時準備對講機）。所有接待車輛必需保證整潔，每臺車準備足夠的飲用水（每個座位旁均需提前放置1瓶水）、紙巾、遮陽帽、雨傘等。嚴格司機駕車禮儀，不得聽音樂、收音機、行車途中接打電話等，在來賓上車前司機需協(xié)助將行李物品裝車，不得超速，一般路段將車速控制在60km/h以內(nèi)。此外，其中至少一輛車上應配備一個醫(yī)用應急箱和常用藥物。
9、送行：接待人員根據(jù)行程安排為需要預訂機票的來賓提前預定好機票，并提前打印好紙質(zhì)機票。在來賓離開前3小時收集好來賓護照，赴機場辦理更換登機牌以及行李托運等工作。辦理機場送行的接待人員需提前聯(lián)系機場開通VIP登機通道，持登機牌和行李票提前在VIP入口處等候。送機人員需提前1小時陪同來賓抵達機場VIP候機室，與換取登機牌的接待人員匯合，安排好來賓在VIP候機室候機的相關工作，如填寫過境卡，茶水服務等。
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需二級接待標準的人員：政府市級領導、集團公司部門級別領導、有業(yè)務往來的兄弟單位總公司正副職、業(yè)主項目經(jīng)理級官員、一般項目監(jiān)理人員等。
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1、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制度本制度；
2、為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益制度，結合公司相關情況制定本制度。
(一)財務經(jīng)理職責
1、對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
2、貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內(nèi)部財務管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。
3、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。
4、其他相關工作。
(二)財務主管職責
1、負責管理公司的日常財務工作。
2、負責對本部門內(nèi)部的機構設置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。
4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務管理。
6、參與公司各項資本經(jīng)營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。
7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行;協(xié)助財務經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。
10、負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。
11、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
12、完成領導交辦的其他工作。
(三)會計職責
1、按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時；
2、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務報表的整理、審核、匯總，業(yè)務合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；
3、會計業(yè)務的核算，財務制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；
4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。
(四)出納職責
1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。
3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。
(一)現(xiàn)金管理
1、所有現(xiàn)金收支由公司出納負責；
2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符；
3、零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為5000元，超額部分存入銀行。
4、出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式三聯(lián)的收據(jù)，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、出納、會計各留存一聯(lián)。
5、任何現(xiàn)金支出必須按相關程序報批。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)董事長簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后五天內(nèi)向出納還款或報銷(詳見差旅費報銷規(guī)定)。超過還款期限從當月工資扣還，原則上試用期內(nèi)不允許借款，特殊情況經(jīng)董事長批準方可借款。
6、憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，財務審核、總經(jīng)理、董事長批準后由出納支付現(xiàn)金。
7、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。
(二)支票管理
1、支票的購買、填寫和保存由出納負責；
2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；
2、現(xiàn)金支票只能由出納員從銀行提取現(xiàn)金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經(jīng)濟業(yè)務往來，一律使用轉(zhuǎn)帳支票。各部門或個人因工作需要領用支票時，應填制規(guī)定的借款單，由總經(jīng)理、董事長審核簽字，由出納人員簽發(fā)。借款人應在支票領用之日起，十日內(nèi)到財務處辦理報銷手續(xù)，其程序與現(xiàn)金支出報銷程序一樣。支票領用人應妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應立即通知財務部門并對造成的后果承擔責任。
3、出納員不得簽發(fā)不確定的日期的支票，不得簽發(fā)任何種類的空白支票，當付款金額無法確定時，可簽發(fā)限額轉(zhuǎn)帳支票，并寫明用途和收款單位。
4、財務人員不得在支票簽發(fā)前預先加蓋簽發(fā)支票的印章，簽發(fā)支票時必須按編號順序使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋"作廢"戳記并與存根一起保管。
5、應及時登記支票登記簿，與銀行及時核對存款余額。
6、所開出支票必須封填收款單位名稱，須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
1、所有款項的支付，須經(jīng)董事長批準。如果董事長不在公司，應以電話的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；
2、往來款項的沖轉(zhuǎn)(指非正常經(jīng)營業(yè)務)，須董事長批準；
4、公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)董事長批準后財務方可報支；
5、用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領導批準；
7、公司對貨幣資金支付的審批建立以"誰批準，誰負責"為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。對于違反公司財務制度的規(guī)定而批準支付的單據(jù)，各相應審核人或?qū)徟艘允氄撎帲?/p>
8、報銷人營私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷，對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額5-10倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理；
9、財務人員在收到報銷單據(jù)后應審核報銷單據(jù)是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經(jīng)過有效批準，所附附件是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據(jù)應及時制作報銷憑證并交與出納處付款，對不符合要求的應退回報銷人并向報銷人說明退回理由；
10、出納收到報銷單后應檢查部門負責人、公司負責人、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應及時給予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。
(一)各部門對發(fā)票實行專人管理，領取發(fā)票由專人負責，責任到人，財務部設發(fā)票管理臺帳，由領用人簽字；
(二)不準轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓發(fā)票，發(fā)票只準本單位的開票人按規(guī)定用途使用；
(三)發(fā)票啟用前，應先清點，如有缺聯(lián)、少份、缺號、錯號等問題，應整本退回；
(四)填開發(fā)票時，應按順序號，全份復寫，并蓋單位發(fā)票印章，各欄目內(nèi)容應填寫真實、完整，包括客戶名稱、項目、數(shù)量、單位、金額，未填寫的大寫金額單位應劃上"○"符號封頂，作廢的發(fā)票應整份保存，并注明"作廢"字樣；
(五)嚴禁超范圍或攜往外市使用發(fā)票，嚴禁偽造、涂改、撕毀、挖補、轉(zhuǎn)借、代開、買賣、拆本和單聯(lián)填寫；
(六)開具發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回情況需開紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票，并注明"作廢"字樣或取得對方有效證明；
(七)使用發(fā)票的部門和個人應妥善保管發(fā)票，不得丟失;如發(fā)票丟失，應于丟失當日用書面報告財務部，再由財務部上報處理；
(八)如因發(fā)票管理不善而發(fā)生稅務部門罰款，公司將直接追究有關部門和人員的經(jīng)濟責任。
(一)報銷人必須取得相應的合法票據(jù)(相關規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
(二)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù);嚴格按單據(jù)要求項目認真填寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。
(三)報銷5000元以上需提前一天通知財務部備款或以轉(zhuǎn)帳形式轉(zhuǎn)入工資帳戶由員工自行提取。
(四)差旅費報銷
1、員工出差應填寫《出差申請單》，并注明出差隨同人員、事由、地點、天數(shù)、時間、所需資金，按規(guī)定程序報批后憑出差申請單填寫借款單報批后到財務部預借差旅費，原則上之前出差借款沒報銷的，這次出差不予借款；
2、凡與原出差申請單上的時間、地點、人數(shù)等不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)、人數(shù)等需經(jīng)部門負責人、公司負責人簽署意見方可報銷；
3、出差期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單上需同行人員簽名確認；
4、出差人員應在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費報銷標準填寫《差旅費報銷單》后附出差申請單及原始報銷憑證，按程序?qū)徟蠼回攧詹浚蓵媽徍私杩罱痤~，出納開收據(jù)沖抵借款；
5、出差報銷標準見行政相關規(guī)定。
(五)電話費的報銷
1、普通員工手機通訊補助見行政相關規(guī)定；
2、固定電話實行定額制，由人力行政部統(tǒng)一報銷。
(六)交通費的報銷標準
普通員工外出辦事原則上應盡量乘坐公交車，特殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上(含)事先批準，可以乘坐出租車，報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內(nèi)容。市場人員交通費補貼見行政相關規(guī)定。
(七)辦公費及辦公用品、低值易耗品等報銷
由行政部負責辦公用品統(tǒng)一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附"辦公用品請購單"，執(zhí)行公司借款流程，行政部采購專員在借款之后3個工作日內(nèi)，必須采購完成并辦理報銷事宜，執(zhí)行公司費用報銷流程(月結另議)或是不借款先采購后報銷付款給供應商。
(八)招待費報銷
1、公司招待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結算。
2、部門因公需招待時，應事先申請，經(jīng)公司負責人批準后方可招待。
3、進行招待申請時應填寫"業(yè)務招待申請單"，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。
4、其它非公招待客人一律由個人承擔。
(九)教育經(jīng)費及培訓費報銷
1、教育經(jīng)費及培訓費用由人事行政部統(tǒng)一進行預算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。
2、費用發(fā)生前使用部門應向人事行政部門申報員工培訓計劃、培訓時間、所需經(jīng)費，經(jīng)人事行政部門審核后傳一份至財務部門。
3、費用使用部門應嚴格按照計劃在申請范圍內(nèi)使用費用。
2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外(票據(jù)過大時應按封面大小折疊好)；
3、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼；
4、報銷單據(jù)金額、類型相同的(如車票等)，應盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；
5、報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；
6、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆填寫；
7、報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領導有效批準；
8、有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單；
9、出租車票據(jù)需注明業(yè)務發(fā)生時間、起至地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有主管領導簽字確認；
10、在空白報銷單上將原始報銷憑證按小票在下、大票在上的要求，從右至左呈階梯狀依次粘貼;若票據(jù)較少，可直接在正式報銷單的`反面粘貼(原始憑證的正面與報銷單的正面同向)；若票據(jù)較多，可在多張空白報銷單上粘貼。
11、以下情況不予報銷:違章罰款及其它因當事者過失造成的損失浪費，其它不符合國家開支標準的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。
1、送貨人員在為客戶送完貨驗收完成后，應要求收貨人員簽回《送貨單》。
2、原則上現(xiàn)金支付必須由財務人員親自辦理，若送貨人員接受委托在收取客戶現(xiàn)金貨款后，必須在回到公司后第一時間上繳到財務部，并填寫《現(xiàn)金繳款單》，與公司出納進行交接，不得以任何形式私自坐支公款。
3、出納應在收款后第一時間知會會計，便于應收帳務處理。
4、會計應定期統(tǒng)計整理欠款客戶名單、欠款金額、欠款時間、預處理方式等。
1、對于月結付款客戶或者欠款客戶，由會計建立應收賬款管理臺帳，列出明細，月結時間之前一周由會計向客戶發(fā)出《請款單》傳真，由會計向?qū)Ψ较鄳藛T催欠。
2、收到貨款的同時寄送貨款發(fā)票或是收款人攜帶發(fā)票上門收款，如需要進行現(xiàn)款回收時公司派出收款人員收款，以下為公司委托員工向客戶收取貨款的規(guī)定：
�、儆嘘P人員進行收款業(yè)務時，須先到財務處辦理客戶回簽白單的領出登記以及有關委托手續(xù)。對于未收到款項的白單在回到公司后及時返還給財務，并作出還單登記;對于已收到的款項，收款人要憑有出納蓋章確認的《現(xiàn)金繳款單》到財務處進行銷單手續(xù)。
②有關人員收到的貨款，必須在回到公司后第一時間上繳到財務部，不得私自坐支公款。
�、廴缢湛铐棇俅蛘凼杖〉�，必須經(jīng)得董事長簽名認可，否則財務部將按單據(jù)的實際金額向收款人收繳。
3、在公司發(fā)出《請款單》且對方無法明確貨款清結時間時，會計將此項貨款催欠工作移交給該項業(yè)務聯(lián)系的業(yè)務員，進入欠款處理流程。
1、采購部必須根據(jù)多途徑，少環(huán)節(jié)，貨比三家，適時、適質(zhì)、適量、適價保證原物料的供給，提供報價單至少有三家可選擇比較。
2、采購部必須有完整的采購結算檔案，并建立有效的采購分析檔案。采購部應在每批原料收貨后一周內(nèi)及每月底與供應商核對帳務，防止出現(xiàn)差錯。采購部和財務部應于每月末與供應商核對供貨數(shù)量、應付貨款和商務處理等資料，采購部應對供貨市場，供應商情況，需購原物料質(zhì)量、價格、數(shù)量、運輸資料、進銷數(shù)據(jù)、原物料庫存、原物料耗用情況等作出定期分析，并及時提交原物料的市場行情、月原物料采購計劃、外欠貨款及資金需求計劃給董事長(部門負責人)。
3、一批原物料驗收完畢，采購部應及時整理各種單據(jù)，打印"付款申請單"一并送財會部做為付款憑證。付款憑證有:采購申請單、合同、驗收單、發(fā)票；
�。�1）必須是信用良好的固定供應商，對貿(mào)易公司性質(zhì)的供應商不得采用預付貨款的結算形式。
�。�2）必須事先派專人或信用良好的第三方，如派采購、品管人員一起去實地調(diào)查，供應商的實物供應，質(zhì)量保證情況和目前的經(jīng)濟狀態(tài)等情況，并將調(diào)查報告提交董事長。
（3）必須有完整的正式合同，重要合同須經(jīng)國家認可的公證機關予以公證。在合同中必須有明確的交貨地點，交貨期限，質(zhì)量標準，和在需方所在地的法院管轄范圍內(nèi)履約。
�。�4）原物料預付貨款支付以后，采購部和財會部必須同時明確專人負責該項原物料和貨款的追蹤記錄，直至該合同履行完畢。
5、如發(fā)生付款后進貨量不足等情況造成公司多付款或供應商欠款，財務部要責成具體經(jīng)辦人員盡快追回，必要時應采用法律手段追回。
6、經(jīng)辦人員根據(jù)采購憑證、入庫單或相關協(xié)議(合同)與財務部確定付款方式，由經(jīng)辦人員填寫《付款申請單》，按財務權限審核。要求供應商或請款方提供正規(guī)的發(fā)票，同會計審核請款手續(xù)。
8、對于頻繁業(yè)務往來或超過一定金額的應付款，公司原則上進行月結或分批付款，特殊情況由董事長批準后進行。
(四)其他付款管理1、公司人員工資、獎金的發(fā)放，須嚴格按照規(guī)定執(zhí)行。每月的工資、獎金由人事主管部門填寫發(fā)放表，經(jīng)會計、總經(jīng)理、董事長簽字同意后，財務部審核發(fā)放。
2、需交納的各項稅,，按國家稅法有關規(guī)定辦理，經(jīng)財務部會計審核，董事長批準后繳納。
3、因工程需要所發(fā)生的生產(chǎn)、技術和管理人員外出培訓費用由財務負責人、、總經(jīng)理、董事長按管理預算費用標準嚴格控制批準。
4、所有付款憑證必須由財務部負責人(或被授權人)簽字、總經(jīng)理、董事長審批后才進行辦理。
5、經(jīng)辦部門持發(fā)票報銷時，發(fā)票內(nèi)容必須與付款申請表內(nèi)容相同，且金額不得超出付款申請表金額。發(fā)票必須有效、填寫齊全、規(guī)范，不符合財務報銷規(guī)定時，必須更換發(fā)票，否則財務人員不予受理。
6、經(jīng)辦部門要按照要求認真填寫付款憑證，由經(jīng)辦部門負責人簽字，未注明相應合同編號、訂單編號以及不按合同規(guī)定辦理預付款和結算款的，財務人員不予受理。
1、財務部應有專人負責保存會計檔案，定期將財務部歸檔的會計資料，整理裝訂后按順序立卷登記。
2、會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復印時，必須經(jīng)財務部經(jīng)理批準，并限期歸還。
3、由于會計人員的變動或會計機構的改變等，會計檔案需要轉(zhuǎn)交時，須辦理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽字或蓋章。
會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。
會計憑證類：（1）原始憑證、記帳憑證匯總憑證15年。（2）銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對賬單5年。
會計帳簿類：
�。�1）日記帳15年，其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳25年；
�。�2）明細帳、總帳、輔助帳15年；
（3）固定資產(chǎn)報廢清理后固定資產(chǎn)卡片及清單保管5年。
會計報表類：
�。�1）主要財務指標報表(包括文字分析) 3年；
�。�2）月、季度會計報表(包括文字分析) 5年；
�。�3）年度會計報表(包括文字分析)永久。
其他類：
�。�1）會計檔案保管清冊及銷毀清冊永久；
�。�2）財務成本計劃3年；
�。�3）主要財務會計文件、合同、協(xié)議永久。
制度與流程6
資金付款流程及計劃管理制度 為進一步規(guī)范公司財務管理制度，提高資金使用率，加大資金的流轉(zhuǎn)速度。同事避免公司各部門及客戶之間產(chǎn)生不必要的誤解，影響公司形象。根據(jù)公司實際情況，本著方便、可行、效率的原則，對付款流程及計劃管理作如下規(guī)定：
1 人員組織安排：
1.1財務總監(jiān)及融資計劃部從公司宏觀角度負責公司資金運作和統(tǒng)籌調(diào)度，負責計劃的審批和計劃外資金的協(xié)調(diào)和有關批準事項。
1.2融資部負責資金的具體計劃安排，具體落實公司資金管理政策，同時負責對資金使用情況進行監(jiān)督。
1.3財務部具體實施各種批準的資金計劃，辦理具體付款事宜，向融資部提供當月的資金計劃使用和客戶欠款情況。
1.4 各資金用款部門應積極配合財務部及融資計劃部，按時將當月經(jīng)總經(jīng)理、董事長審批的資金計劃單報財務部及融資計劃部。
2 審批內(nèi)容和審批權限 2.1 資金計劃的審批 資金計劃原則分為年度計劃、季度計劃（以年度計劃為準則）、月度計劃（以季度計劃為準則）和周計劃（以月度計劃為準則）。年度計劃、季度機化和月度計劃是方向目標性計劃，但周計劃必須是嚴密可執(zhí)行的計劃。
年度、季度、月度計劃必須由各分管副總、財務總監(jiān)、總經(jīng)理書面簽字并由總經(jīng)理報董事長審批，周計劃根據(jù)需要由分管副總按月計劃報總經(jīng)理簽字后由財務部負責支付（原則上所有按月計劃支付項目在25號后支付）。財務部和相關用款部門依據(jù)批準的計劃嚴格落實。
2.2 付款審批單 計劃內(nèi)資金項目在落實過程中，對于各用款部門按計劃提交的付款審批單，董事長不在具體審批單（周計劃）上簽字。但部門業(yè)務經(jīng)辦人和部門級負責人必須在付款審批單上簽字。
財務總監(jiān)或其授權人和融資計劃部經(jīng)理須在具體付款審批單上簽字，特殊情況財務總監(jiān)審批簽字后，無融資計劃部經(jīng)理簽字或者有融資計劃部經(jīng)理簽字無財務總監(jiān)簽字審批，付款審批單可直接交出納辦理，事后業(yè)務經(jīng)辦人必須補辦有關手續(xù)。
總之，付款審批單必須由部門的負責人和業(yè)務經(jīng)辦人簽字，財務總監(jiān)及其書面授權的人員和融資計劃部經(jīng)理或其授權的主管人員書面簽字。出納才能依據(jù)批準手續(xù)齊備的付款審批單辦理付款。
2.3 計劃外的付款的審批 單筆計劃外付款超過5萬元以上（包括5萬元），周累計超過10萬元上的.（包括10萬元）必須由總經(jīng)理報董事長并簽字后、通知財務部和融資計劃部資按手續(xù)予以及時辦理。
特殊緊急付款的可以由總經(jīng)理會同財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員安排付款，事后業(yè)務經(jīng)辦人必須及時補辦手續(xù)，否則財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員和出納承擔相關責任。
2.4 出差借款（包括備用金）的審批 借款必須由分管副總和財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員及總經(jīng)理在借款單簽字審批后方可借款。但不得超過10000元，超過后報董事長審批后方可辦理。
所有的借款必須經(jīng)財務部主管根據(jù)制度進一步審核。
特殊緊急借款的可以主管副總由財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員安排付款，事后業(yè)務經(jīng)辦人必須及時補辦手續(xù)，否則財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員和出納承擔相關責任 2.5 其他費用支付（非采購和工程性支出）的審批 費用審核人員首先按照公司制度和有關費用標準，審查單據(jù)合理性和合法性，由主管部門經(jīng)理及主管副總簽字審批，并由財務部審核簽字后交總經(jīng)理審批，出納在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。
3 付款流程 按照以上審批權限，規(guī)定的付款流程如下：
計劃外用款按按權限報總經(jīng)理和分管副總（包括其書面授權人員）審批 3.1 付款審批單流程 資金用款部門主管及相關負責人簽字審批 資金用款部門按批準簽字后的月度及周計劃填寫申請單 各用款部門計劃員或客戶按完整手續(xù)領款 出納付款 根據(jù)權限和具體情況財務總監(jiān)或其書面授權人簽字 原則上資金處長或其授權的主管人員簽字審批， 業(yè)務流程中每一步由資金使用部門資金計劃員負責傳遞 3.2 借款流程 財務部處指定專人審核人簽字 根據(jù)權限財務總監(jiān)或其書面授權人審批 出納付款 總經(jīng)理審批簽字（10000元以上董事長簽字） 根據(jù)權限決定是否由分管副總簽字審批 借款人編制借款單 2222 3.3 其他費用流程 部門主管簽字審批 業(yè)務經(jīng)辦人按規(guī)定提交費用發(fā)票或其他單據(jù) 出納付款 會計處指定專人審核人簽字 總經(jīng)理或董事長簽字 根據(jù)權限決定是否由分管副總簽字審批 4 資金付款計劃的編制 4.1 編制依據(jù) 各資金用款部門根據(jù)本部門業(yè)務開展需要和項目用款緊急程度，編制資金用款計劃，資金用款必須有主管副總、總經(jīng)理、董事長審批簽字后提交給融資計劃部和財務部。
根據(jù)以下資料編制資金付款計劃：
供應部必須負責專人提供工程客戶和供應商的最新欠款余額。
財務部出納提供最新帳戶余額。
銷售部門提交收款計劃。收款計劃必須由部門負責人及主管副總審批簽字后提交給總經(jīng)理及融資計劃部。
4.2 計劃編制時間 年度計劃：每年12月20日前，各資金用款部門提交下年度計劃。
季度計劃：每季度末所在的月25日前，各資金用款部門提交下季度計劃。
月度計劃：每月27日，各資金用款部門提交下月計劃。
周計劃：
每周星期四前，各資金用款部門提交下周計劃。
相關資金用款部門必須按照合同及其他文件，結合下期業(yè)務開展情況，認真仔細編制付款計劃并經(jīng)批準后，在規(guī)定的期限內(nèi)報送融資計劃部。逾期引起的一切相關責任由資金付款部門承擔。
融資計劃部會同財務部按計劃安排還所用資金，同時和資金付款部門負責協(xié)調(diào)向客戶辦理付款安排事宜。
5 費用付款審批報銷：
其他尚末涉及事項按公司借款管理制度、有關費用報銷制度和資金管理制度執(zhí)行。
6 責任 資金用款部門負責延報計劃引起的一切責任，同時對數(shù)據(jù)填報質(zhì)量負責，填報主觀失誤及部門審核失誤，將追究部門負責人責任。
融資計劃部負責資金籌集和統(tǒng)籌調(diào)度，承擔安排失誤及反饋延誤的責任。
財務部對編制計劃所需的并且由財務部負責提供的資料負責，并對準確性負責。同時出納負責及時按計劃付款。
7 財務部及融資計劃部負責對本制度的解釋。以前與本規(guī)定的相悖的制度作廢。本制度自批準之日起執(zhí)行。
制度與流程7
1.擺貨時貨品輕拿輕放，柜內(nèi)貨品擺放統(tǒng)一。同類貨品擺放一起，并且數(shù)量均衡、整齊。
2.上完貨后清潔柜臺,檢查貨品是否整齊,有無變形損壞。
3.準備好看貨盤、計算器、手套等挑貨工具，各自保管自己的柜臺鑰匙。（拿貨那只手必須戴手套）
3.道具擺放整齊，錯落有致。貨品按套系、價位集中陳列。產(chǎn)品標識牌與貨品擺放整齊。
4.店內(nèi)擺放物品需是公司制定物品，禁止出現(xiàn)過期宣傳物料等。柜臺干凈，無指紋無灰塵，做到一客一清，地面及柜臺保證無灰塵、雜土。（柜臺上只允許擺放鏡子、臺卡、4C牌，其余物料放到柜臺抽屜里）
制度與流程8
1、嚴格執(zhí)行國家勞動保護法規(guī)，模范遵守公司各項安全管理制度及安全操作規(guī)程，把參與體系管理、改善公司職業(yè)安全健康行為視作自己的職責之一。
2、對工程施工中所管轄各小隊、維修站安全生產(chǎn)負有全面責任。自覺遵守客戶的各項安全管理制度，主動爭取客戶的支持和配合。進場前負責辦理好政府部門規(guī)定的各項手續(xù)。
3、特殊工種必須持證上崗操作。按規(guī)定參加特種作業(yè)人員安全培（復）訓。
4、堅決貫徹“以人為本、安全第一、預防為主、綜合治理”的方針，增強安全管理意識，增強自我保護意識和能力，自覺做到“三不傷害”（不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害）。
5、抓好作業(yè)現(xiàn)場安全管理，負責開好每天上班前“安全例會”，做好安裝維修過程中的.安全記錄。接受安裝、維修任務的同時，負責組織接受施工前安全教育，并填寫好安全教育表。
6、認真貫徹執(zhí)行勞防用品使用規(guī)定，督促和指導職工正確使用勞防用品，嚴格要求職工使用安全帽、絕緣工作鞋和安全帶，使用移動電具時必須使用漏電保護器。
7、自覺服從安全檢查監(jiān)督，聽眾指揮，遵守紀律，積極參加安全競賽活動。
8、在檢查各安裝維修人員作業(yè)進度的同時，檢查工地安全情況，做好記錄。進場施工期間，負責安排好每天安全值班人員，做到嚴于職守。工地立體交叉作業(yè)危及我方施工安全時，立即向甲方反映，并有書面通知。
9、督促公司區(qū)域委托安裝單位等相關方做好作業(yè)安全管理。
10、嚴格執(zhí)行工藝規(guī)程和安全操作規(guī)定，控制違章、違紀現(xiàn)象的發(fā)生。同時對違章、違紀者及時制止，并批評教育，堅決嚴肅處理，不手軟、不姑息。發(fā)現(xiàn)所管轄作業(yè)人員在工程中有違章、違紀行為，安裝部、維修部和下屬科室有不可推卸的責任，在查清實情后，同樣將受到批評和處罰。公司的安裝小隊或維修站發(fā)生事故，在查清實情后，小隊或維修站受到處理，安裝部、維修部和下屬科室同樣受處理。
11、對施工腳手架，要對其牢固性、可靠性、安全性進行全面檢查，按公司要求驗收、交接和使用。搭設單位和本單位掛出“合格證”后方可進入施工。
12、急修、修理負責人應明確修理任務和現(xiàn)場作業(yè)的注意點。并提醒所駕車輛安全行駛。
13、發(fā)生事故后，保護好現(xiàn)場，組織搶救傷員，迅速上報，如實反映真實情況。
14、協(xié)助公司辦公區(qū)域的文明安全辦公。
制度與流程9
為有效預防、及時控制和消除傳染病、突發(fā)公共衛(wèi)生事件的危害，保障公眾身體健康與生命安全，履行醫(yī)療機構和醫(yī)務人員的責任和義務，特制定我院突發(fā)公共衛(wèi)生事件報告程序和管理制度。
一、報告范圍和程序：
突發(fā)公共衛(wèi)生事件，是指突然發(fā)生、造成或者可能造成社會公眾健康嚴重損害的重大傳染病疫情、群體性不明原因疾病、重大食物和職業(yè)中毒以及其他嚴重影響公眾健康的事件。
有下列情形之一的，醫(yī)務人員和所在科室應當立即電話報科主任、護士長、防保科，節(jié)假日報總值班。
�。ㄒ唬┌l(fā)生或者可能發(fā)生傳染病或院內(nèi)感染暴發(fā)、流行的；
�。ǘ┌l(fā)生或者發(fā)現(xiàn)不明原因的群體性疾病的；
（三）發(fā)生傳染病菌種、毒種丟失的；
（四）發(fā)生或者可能發(fā)生重大食物和職業(yè)中毒事件的`。
防�？苹蚩傊蛋鄳宰羁斓耐ㄓ嵎绞较騾^(qū)疾控部門報告，同時通知院長和院內(nèi)相關部門，保證應急工作中上下聯(lián)絡、人員疏散、消毒隔離、防護、現(xiàn)場保護和調(diào)查、醫(yī)療救治、流行病學調(diào)查取樣等應急工作的順利進行。
二、管理制度：
�。ㄒ唬┗驹瓌t：
傳染病、突發(fā)事件應急處理各部門要遵循預防為主、常備不懈的方針。貫徹分級負責、反應及時、措施果斷的應急工作原則，在院內(nèi)應急領導小組的統(tǒng)一領導下，按我院行政領導的分級管理體系，建立應急管理網(wǎng)絡，并行使相應的權力和職責，各級管理人員和相關人員應通力合作，保證各項應急工作的順利執(zhí)行。加強法制觀念，依法應對突發(fā)事件。一旦突發(fā)事件發(fā)生，啟動我院應急系統(tǒng)。
�。ǘ┌凑辗梢髮嵭惺自\醫(yī)院、首診醫(yī)生負責制。
�。ㄈ└饔嘘P部門應首先保證突發(fā)事件應急處理所需的、合格的通訊設備、醫(yī)療救護設備、救治藥品、醫(yī)療器械、防護物品等物資的調(diào)配和儲備，做好后勤保障工作。服從上級衛(wèi)生主管部門突發(fā)事件應急處理指揮部的統(tǒng)一指揮。
（四）任何科室和個人不得隱瞞、緩報、謊報或授意他人隱瞞、緩報、謊報。
�。ㄎ澹┰谖以簯鳖I導小組的統(tǒng)一指揮下，各專業(yè)及相關人員對因突發(fā)事件致病的人員提供醫(yī)療救護和現(xiàn)場救援，對就診病人必須接診治療，并書寫詳細、完整的病歷記錄；對需要轉(zhuǎn)送的病人，應當按照規(guī)定將病人及其病歷記錄的復印件轉(zhuǎn)送至接診的或者指定的醫(yī)療機構。配合衛(wèi)生行政主管部門進入突發(fā)事件現(xiàn)場進行調(diào)查、采樣、技術分析和檢驗，不得以任何理由予以拒絕。
�。┯袡嘁笤谕话l(fā)事件中需要接受隔離治療、醫(yī)學觀察的病人、疑似病人和傳染病病人密切接觸者在采取醫(yī)學措施時予以配合。拒絕配合的，報公安機關依法協(xié)助強制執(zhí)行。
（七）對傳染病要按《傳染病防治法》及其《實施辦法》等相關的法律法律要求，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早隔離、早治療，切斷傳播途徑，防止擴散。嚴格執(zhí)行各項消毒隔離、醫(yī)院感染控制等各項制度和措施，做好人員防護，防止交叉感染和院內(nèi)感染的發(fā)生，做好污物、污水的無害化處理。
�。ò耍└骺剖壹跋嚓P人員未履行報告職責，隱瞞、緩報或者謊報的，未及時采取控制措施的，未履行突發(fā)事件監(jiān)測職責的，拒絕接診病人的，拒不服從突發(fā)事件應急處理指揮部調(diào)度的，將依據(jù)情節(jié)輕重給予處罰。
制度與流程10
一．保管箱的啟用
當住店客人提出要求酒店代為保管貴重物品時，應啟用安全保管箱，其工作程序如下：
1．問候客人，向客人表示歡迎。
2．查核客人的住房卡，已確認是否住店客人。
3．取出安全保管箱記錄卡，將內(nèi)容逐項填寫，請客人簽字，同時，在電腦上查看房號與客人填寫的是否一致。
4．向客人介紹規(guī)定和注意事項。
5．取出保管箱，請客人存入貴重物品。
6．當著客人的面用兩鑰匙將保管箱鎖好，一把客用鑰匙交給客人保管，總鑰匙由接待員保管，并禮貌地提醒客人注意其鑰匙的保管與安全。
7．向客人道別。
8．將填好的記錄卡正卡放入紙袋里，標上箱號、客人姓名、房號保存在規(guī)定的器物內(nèi)。
二．中途開箱
客人存入物品后，如要求再次使用保管箱時，工作程序如下：
1．問候客人，向客人表示歡迎。
2．請客人出示保管箱鑰匙，然后，取出安全保管箱記錄卡副卡，請客人逐向填寫，簽字。
3．取出其填寫過的正卡，巧妙而又仔細地核對客人的簽字。
4．如簽字相符，當著客人的面用兩把鑰匙將保管箱打開，請客人使用。
5．客人存取完畢，再當著客人面用兩把鑰匙將保管箱鎖上。
6．將客用鑰匙交還客人保管，并禮貌地提醒客人注意鑰匙保管和安全。
7．向客人道別。
8．將填寫過的.正卡與副卡一起存在規(guī)定的器物中（如客人再次前來使用保管箱，其接待程序同上）。但是每次填寫都得使用一張新的副卡，并一起存放。
三．保管的退箱
客人退房后，酒店規(guī)定不予延時保管貴重物品。當客人要求退箱時（最后取走貴重物品），其工作程序如下：
1．請客人出示保管箱鑰匙。
2．當著客人的面用兩把鑰匙將該箱打開，請客人取出其貴重物品。
3．客人取出其貴重物品后，收銀員再次檢查一遍保管箱，以防有遺留物品。
4．請客人填寫記錄卡在卡反面簽字。
5．檢查記錄卡正卡反面填寫內(nèi)容，核對簽字。
6．收回該保管箱的客用鑰匙，鎖上該箱。
7．向客人道別。
8．將該正卡與其填寫過的副卡一起存檔，以備查核。
制度與流程11
為進一步提高項目部的管理水平，在保證施工安全、進度、質(zhì)量和降低成本的前提下，提高項目部盈利水平，加強對物資采購、使用過程的監(jiān)督管理，根據(jù)國家有關的法律法規(guī)的相關規(guī)定結合公司對物資工作的管理要求，特制定本制度。
材料采購員（以下簡稱采購員）是工程材料設備采購管理的第一責任人，具體工作由采購員、項目部主管副經(jīng)理會同項目財務人員共同完成
材料采購管理及流程相關程序如下：
一、采購計劃
1.項目部在施工前填寫項目材料采購計劃表。
2.由項目部依據(jù)建設施工圖和施工進度以及材料消耗定額提出材料需用計劃及采購要求。
3.材料需用計劃必須說明材料的名稱、規(guī)格、型號、需用數(shù)量、需用時間等。必要時，應提出使用要求及驗收標準和質(zhì)量保證要求。
4.急件優(yōu)先辦理。
二、市場詢價
1.詳細說明采購材料的品名、規(guī)格、質(zhì)量要求、數(shù)量、交貨期、交貨地點、付款方式。
2.同規(guī)格產(chǎn)品應詢價與不少于三個供應商，應提供同規(guī)格，不同品牌做比較。
3.是否有其他較有利的代用品。
4.是否有辦理售后服務和保固年限的必要。
5.新供應商產(chǎn)品需經(jīng)檢驗試用。
6.合格材料設備供應商制度
6.1項目部對材料、設備采購實行統(tǒng)一管理，以保證質(zhì)優(yōu)價廉。建立材料供應商考察、評審制度，建立項目部合格供應商名冊。
6.2對首次接觸的新供應商應進行資格預審，采購員應合同主管項目副經(jīng)理應對供應商進行考察，形成供應商評估報告，經(jīng)項目部主要管理人員認可后納入合格供應商目錄。
6.3涉及技術、質(zhì)量等方面有特殊要求的材料、設備，需有相關專業(yè)技術人員參加評審。對供應商實行分級制度，年度審核優(yōu)勝劣汰，一般情況下優(yōu)先采購優(yōu)質(zhì)供應商的材料。
三、比價、議價
1.合格材料生產(chǎn)廠家的條件：能提供采購物資質(zhì)量方面的.合格文件;具有良好的市場信譽，價格合理；提供合格的物資，并保證物資質(zhì)量的持續(xù)穩(wěn)定性；滿足進度和服務要求。
2.合格供應商名冊中有同類材料供應經(jīng)歷的供應商，優(yōu)先詢價及相關服務咨詢。
3.價格上漲下跌有何因素。
4.單價一萬元以上、總價5萬元以上大宗材料、大型設備的購進按照招標采購流程進行。
4.1招標在入圍的合格供應商中進行，參加投標的供應商數(shù)量不少于3家。
4.2按規(guī)定時間開標，由項目部、采購部、財務部、商務部、法律部、技術部共同評標，按合理低價的原則，確定中標單位。經(jīng)領導審批后，對中標單位發(fā)出中標通知書。
制度與流程12
第一步：洗前檢查
檢查耳朵、眼睛、口腔、鼻子、表皮、毛結及身體是否健康
第二步：保定（保護并固定住寵物）
將小狗置于美容臺上，將一只前肢與脖子一起拴住，以免發(fā)生意外，方便美容操作。
第三步：剪、磨指甲、修剪腳底毛
修腳底毛能減少小狗腳底的一些腳病發(fā)生，也防止在奔跑中打滑
第四步：拔耳毛，掏耳朵
先將耳道里的耳毛拔掉，再講耳道里的污垢清理，防止小狗耳朵發(fā)生耳病
第五步：洗眼睛
在洗浴前滴一至二滴眼藥水是為了在洗澡時避免眼睛因水或浴液而受到刺激
第六步：梳毛
洗前梳理查看寵物身上是否有毛結或硬物
第七步：洗澡
稀釋沐浴液，調(diào)試水溫，擠肛門腺、腋下，肛門、腹部、腳底需特別清潔
第八步：擦干，吹干
先用吸水毛巾將身上的水大致吸干，再根據(jù)不同的狗使用吹風機、吹水機
第九步：掏耳朵
再次掏耳朵是因為洗浴中可能進水到耳道，所以將耳道里水清理掉。
第十步：梳毛
全身的'毛從毛根一層層的梳起。
第十一步：涂抹精油
可根據(jù)主人要求選擇是否涂抹精油
第十二步：自我檢查
檢查一下身上還有哪些沒有做好的地方
第十三步：工具、美容臺水池清理干凈并消毒
制度與流程13
一、教學流程管理的責任主體：
學校在編在崗的教師
二、教學工作總要求：
1、熟悉教學計劃，鉆研課程標準，掌握教材的內(nèi)在聯(lián)系，并根據(jù)課標要求和學生實際制定好學期授課計劃。
2、按照教學常規(guī)和備課規(guī)程要求，認真進行單元備課、課時備課，寫好教案，設計教法，指導學法，體現(xiàn)德育，全面貫徹教育方針。
3、教師要精心搞好課堂教學，努力提高每一節(jié)課的教學質(zhì)量。做到教學目的明確、講授正確、教法得當、語言清晰、板書工整、組織嚴密、理論聯(lián)系實際，有效地利用課堂35分鐘。
4、要重視課堂教學實效，掌握學生對知識的吸收率和鞏固率，收集教學信息和反饋信息，做好課后反思。針對學生實際做好培優(yōu)、補差工作，因材施教，加強教學的針對性，努力提高教學質(zhì)量。
5、用先進的教育思想指導教學，寓思想教育于教學活動之中，有機地對學生進行思想教育，認真執(zhí)行課堂教學常規(guī)和學校對學生管理的各項規(guī)章制度，執(zhí)行教師施教行為規(guī)范，不斷提高學生學習的自覺性、主動性。
6、精心布置作業(yè)，對作業(yè)要及時收發(fā)、認真批改，講求實效，搞好講評活動。作業(yè)的留、收、改、評都要嚴格規(guī)范，要加強課堂練習、認真指導，努力做到當堂鞏固，提高教學效果。
7、加強對學生平時的考核考查，期末考試前，一定要制定復習計劃，認真上好復習課，考試后做好質(zhì)量分析，制定改進措施。
8、要按時積極參加教工學習和組內(nèi)的教研活動，努力提高政治、業(yè)務水平。
9、不斷自我提高，積極撰寫教學隨筆、案例，學期結束后，要對本學期教學工作做出書面總結，寫好專題總結或論文，并交教導處存檔。
10、完成學校交給的臨時任務。
三、教學流程管理的基本要求：
（一）備課
1、準確分析教材的編排特點及重點訓練項目。
2、實事求是分析班級和學生的情況。
3、確定切實可行的教學、教研、教改的方法措施。
4、確定全冊教材掌握知識，培養(yǎng)能力的教學要求。
5、根據(jù)教材與班級的實際安排教學進度。
6、每章節(jié)（每單元）、每篇課文、每教時要有明確具體的教學目標和重點難點，精心設計教學，及時記錄目標達成度及問題解決情況。
7、教學過程設計服務于教學目標，使用合理的教學策略，有突出重點難點的具體教學步驟。
8、分層次精心設計練習，能滿足不同層次學生的需求。
9、板書設計明確、簡潔、合理。
10、作業(yè)布置內(nèi)容具體、適量。
11、課后有針對性地進行教學反思，寫好教后感（成敗實例）。
12、有一定的備課余量（暑假四周、寒假兩周、平時一周），每學期語、數(shù)、英精備課至少15周次，技能學科至少12周次。
（二）上課
1、課前準備充分，按時上課不拖堂。
2、按備課要求進行教學，無隨意性。
3、組織教學活動層次清晰，內(nèi)容與密度安排恰當，知識傳授準確無誤。
4、提問設計有啟發(fā)性、探究性，突出積極引導學生參與學習的過程研究，關注課堂教學問題生成性及多元化的發(fā)展。
5、板書設計有序，提綱挈領，書寫工整無誤。
6、語言表達正確、精練、條理清楚、重點突出。
7、運用現(xiàn)代教育輔助手段進行教學，教學媒體優(yōu)化，操作或示范準確熟練。
8、課堂教學與課題研究有機結合，用新的教育教學理念，不斷改革創(chuàng)新，提高課堂教學效率。
（三）作業(yè)
1、內(nèi)容符合教材要求，量適度。
2、格式統(tǒng)一，書寫工整規(guī)范。
3、批改及時認真，符號統(tǒng)一。
4、訂正無罰抄并能及時批改。
5、設計一定量的能力作業(yè)，并給予學生適度的.輔導。
（四）輔導
1、貫徹因材施教原則，做到熱情、耐心和細致。
2、制定輔導計劃，確定輔導對象、時間和內(nèi)容，措施要落實。
3、重視有個性特長和學習困難學生的輔導，教師應根據(jù)教學計劃，教學的需要和學生的興趣、愛好，指導學生學習，發(fā)展學生的個性特長。做到課內(nèi)課外結合，集體個人結合。
4、教師對學習有困難的學生應詳細分析學生情況，根據(jù)學生的問題所在， 制定輔導措施、建立學困生成長檔案。
（五）考查
1、加強平時考查，及時反饋信息，幫助改進學習方法，克服知識缺陷。
2、做好期末的質(zhì)量監(jiān)控工作，重點做好學習困難學生考后輔導工作。
3、改革考試形式，可采用口試、操作型、競賽型、能力型等形式。
4、嚴格控制考試和書面測試的次數(shù)，努力做到少而精。
5、認真批改試卷，嚴格合理評分。
6、班級的考查情況作為評價教師教學成效的依據(jù)之一。
（六）活動
1、根據(jù)學科特點開展課外活動，做到定時、定點、定內(nèi)容。
2、活動內(nèi)容豐富，注重學生的能力培養(yǎng)。
3、活動形式多樣，提高學生的興趣。
4、學生參與活動的面要廣。
5、技能學科教師每周利用課外一小時的時間對學生進行指導。
制度與流程14
第一章總則
一、目的：
1、加強各項審批系統(tǒng)運行管理，包括不限于釘釘，明源，OA各項辦公審批系統(tǒng)，保證系統(tǒng)有序、安全運行。
2、理清流程、分清責任、明確權限及辦理時限，提高工作效率、減少推諉扯皮。
3、建立信息集成平臺，增強領導監(jiān)控能力。
4、強力推行無紙化辦公，實現(xiàn)審批系統(tǒng)價值的最大化。
二、適用范圍：本制度適用于公司所有員工。
三、職責：
（一）綜合管理部
1、負責審批系統(tǒng)規(guī)章制度制定，以及對制度執(zhí)行情況進行檢查、考核。
2、負責審批系統(tǒng)流程設計、修改。
�。ǘ┕绢I導（總經(jīng)理、分管副總、各部門負責人）
1、支持審批系統(tǒng)建設，在公司強力推行無紙化辦公、減少紙質(zhì)文稿審批。
2、按時限及表單要求審批各項業(yè)務流程；對發(fā)起的業(yè)務流程把關，嚴禁不合理、不合規(guī)的流程進入下個審批節(jié)點。
3、對分管的業(yè)務流程實施檢查、考核，確保每項流程按時完成，杜絕超期辦理。
（三）其他使用人員
1、流程發(fā)起人：按時限要求提交各項業(yè)務流程，并對辦理業(yè)務流程的后續(xù)節(jié)點進行跟蹤、催辦。
2、按時處理待辦事項，盡量保證待辦流程數(shù)量為零。
3、系統(tǒng)使用人員應自覺遵守系統(tǒng)運行的規(guī)章制度，按照崗位職責、工作權限、時限要求，認真完成本人在系統(tǒng)中所承擔的工作任務。
4、線上審批要以線下溝通為基礎，各部門在發(fā)起業(yè)務流程前應事先充分溝通。
四、運行基礎：
�。ㄒ唬┯脩糸_戶與注銷
1、開通：按工作需要，需開通所有審批流程賬戶的需經(jīng)部門負責人同意后需清晰闡述開通的相關權限及模塊提報OA流程至IT部開通。
2、注銷：人員離職后一周內(nèi)，綜合管理部通知IT部完成離職人員賬戶注銷。
�。ǘ┦褂靡�(guī)范：
1、在線要求：為保證各項業(yè)務辦理及響應時間，以下為強制要求；
A、登錄名和登錄密碼應予以嚴格保密，并做到定期更新密碼，以防他人盜用賬戶，由于密碼泄漏造成的損失由用戶名所有人負責；
B、保證在審批系統(tǒng)上發(fā)布、流轉(zhuǎn)的信息和文件的準確性、完整性和規(guī)范性，并對所發(fā)布和審批的內(nèi)容負責。在審批系統(tǒng)中的'意見和審批與原書面簽署具有同等效力和權威，相應人員應予以執(zhí)行和遵守；
C、審批系統(tǒng)使用實行實名制，任何人不得在審批系統(tǒng)上發(fā)布與公司工作無關的內(nèi)容，言論應遵守公司各項規(guī)章制度。
第二章業(yè)務流程管理
五、流程管理：
�。ㄒ唬┕芾碓瓌t：
1、層級管理：按崗位職責與職務級別層層審批，嚴禁躍過直管領導、分管領導，各級領導批閱審批流程，除了審查正文還需對流程把關，流程設置要符合管理原則。
2、跟蹤督辦：是誰發(fā)起由誰跟蹤，為誰服務就由誰督辦，歸誰管理由誰負責，經(jīng)公司領導批閱的審批流程由對口部門跟蹤落實，要明確時限、落實到人，不能有遺漏。
�。ǘ┝鞒贪l(fā)起要求：
1、流程發(fā)起要求：流程發(fā)起人作為第一責任人，在發(fā)起流程時，需將訴求及主要依據(jù)表述清楚，做到邏輯清晰，簡單明了。對于需要多部門會簽或?qū)徍说牧鞒蹋l(fā)起人應先進行線下溝通（線下溝通至少包含直接上級和相關業(yè)務部門負責人），達成一致后才能發(fā)起流程。部門審批人在接收到流程發(fā)起人的申請后應及時審批，提出專業(yè)意見，不能簡單以“同意”取代審核意見。若拒絕發(fā)起人的，必須在簽辦反饋中詳細寫明拒辦理由，流程發(fā)起人在接收到回退指令后，應認真查閱回退理由，以便重新調(diào)整和更改流程。
2、流程資料上傳與檢查：經(jīng)辦人發(fā)起流程時，需要上傳相關附件資料，應檢查資料的完整性和可用性（保證附件資料在審批過程中能正常打開）。
（三）流程審批要求：
1、審批意見：各環(huán)節(jié)審批人必須明確發(fā)表意見，客觀、清晰的表達自己的意見和態(tài)度，避免出現(xiàn)類似“閱”、“知曉”、“好的”等無明確態(tài)度的意見。
2、禁止流程審批過程中討論性協(xié)商：流程原則上只是完成審批過程，具體事務通常是在各種會議上已經(jīng)完成討論，流程審批人在審批時快速明確并簽署意見，禁止在流程審批過程中作討論性協(xié)商。
3、流程擱置與打回：在流程審批過程中，如發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦人上傳流程有誤或有疑問，須立即與經(jīng)辦人進行溝通后明確意見，禁止未經(jīng)溝通直接擱置流程或者強行將流程打回，更禁止沒有仔細審閱流程就直接通過。
4、流程協(xié)商：對于流程中未設置相關人員但確實需要征求意見的，可以發(fā)起流程協(xié)商，但應避免利用流程協(xié)商完成工作正常的溝通和協(xié)調(diào)。
5、授權交辦：原則上如有特殊情況如人員臨時變動,長期病假等特殊原因可交辦關聯(lián)業(yè)務經(jīng)辦人，以保證業(yè)務正常流轉(zhuǎn)，如特殊情況除外。
(四)流程簽批把關
1、標題不詳細,不能簡單概述正文內(nèi)容的流程，在會簽審批時要予以回退。
2、流程設置不符合層級管理原則的，在會簽審批時要予以退回并反饋綜合管理部與IT溝通調(diào)整。
3、正文陳述不清楚，訴求不明，意見不明，附件不完整的流程，在會簽審批時要予以回退。
4、發(fā)起人不正確的流程，在會簽審批時要予以回退。
（五）流程的辦理時限：
1、流程審批時間：原則上員工需將流轉(zhuǎn)至個人的審批節(jié)點當天流程當天處理完畢，特殊崗位與流程除外。
2、流程發(fā)起在簽批過程中另涉及其他業(yè)務，需制定方案、開展調(diào)查、核算成本的，辦理時限可再增加1-2個工作日。若預估在增加2個工作日后仍不能完成的，應在意見欄說明原因，寫明完成時限后讓流程繼續(xù)流轉(zhuǎn)（或?qū)懨髟蚝髸捍娲k），并在承諾的截止日期前對流程完成處理。
第三章考核管理
六、考核：
1、流程發(fā)起人和部門負責人要認真對待，切實負起崗位責任。不按流程管理原則及要求執(zhí)行的行為屬于違規(guī)行為，綜管部負責對過程管理進行責任識別和記錄，主管領導負責進行責任認定，綜管部根據(jù)月度執(zhí)行情況下發(fā)考核通報。違反上述規(guī)定的，每人每次處罰款50元，月度內(nèi)違規(guī)二次及以上的，每人每次處罰款100元并警告，季度內(nèi)累計違規(guī)三次的，對責任人進行降級處理，情況特別嚴重的將以予辭退。
2、違反制度其他規(guī)定，或未盡到制度規(guī)定的相應職責，視情節(jié)輕重處由總經(jīng)辦審批意見處罰。
第四章附則
七、本制度由綜合管理部負責解釋與補充。
八、本制度自發(fā)布之日起生效。
九、前期規(guī)定與本制度不一致處，以本制度規(guī)定為準。
制度與流程15
一、部門職能
1、在財務總監(jiān)的直接領導下，組織編制公司年度財務預算、監(jiān)督檢查預算執(zhí)行情況、分析產(chǎn)生差異的原因、提出改進意見。
2、編制資金計劃、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。
3、加強財務管理，控制成本費用，進行稅收謀劃，增加企業(yè)效益。
4、加強資產(chǎn)管理、確保公司資金及財產(chǎn)的安全、實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。
5、加強財務核算，及時、準確、完整地記賬、算賬、報賬。
6、正確地反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果。
7、 提供可靠的財務信息和經(jīng)濟信息，當好領導參謀。
二、崗位職責
(一)財務經(jīng)理
1、受財務總監(jiān)直接領導，負責集團財務部日常管理工作，定期、不定期的進行財務狀況分析工作。
2、嚴格執(zhí)行公司制訂的預算制度、財務管理制度、會計核算制度。
3、負責研究、設計與改進預算制度財務管理與會計制度。
4、負責擬訂、檢討及修訂財務計劃，報主管領導審批。
5、負責日常財務處理工作，負責資金進出的安全。
6、負責審核采購部門的《采購成本利潤申請表》,負責油品價格信息的收集工作。
7、負責向決策層提供準確、可靠的財務信息。
8、負責主持報表年審、稅務檢查、協(xié)助工商年檢等工作。
9、負責組織安排資產(chǎn)的清查及盤點等工作。
10、負責年度預算的匯編、控制以及草擬預算執(zhí)行結果分析報告，負責財務決策工作。
11、指導和檢查集團及下屬公司的財務情況，綜合分析集團財務情況及經(jīng)營成果，編寫財務狀況說明書，進行財務預測。
12、負責與銀行、稅務關系的協(xié)調(diào)。
13、負責對業(yè)務合作伙伴、客戶的資信調(diào)查。
14、負責對有關經(jīng)營合同的財務審查工作。
15、完成領導交辦的其他工作。
三、經(jīng)理助理
1、在部門經(jīng)理的領導下，對部門經(jīng)理負責。
2、具體負責跟進、指導、協(xié)調(diào)并監(jiān)督部門日常業(yè)務的開展與執(zhí)行，確保各項工作正�；⒁�(guī)范化。
3、協(xié)助部門經(jīng)理編制本部門工作計劃、資金使用計劃表。
4、按時審核費用審批單、記賬憑證。
5、審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統(tǒng)計上報。
6、定期對財務軟件進行維護管理，確保財務軟件穩(wěn)定運行。
7、定期對財務數(shù)據(jù)進行備份、保證財務數(shù)據(jù)安全。
8、協(xié)調(diào)內(nèi)部工作，對特殊情況及時向上級領導匯報。
9、部門經(jīng)理不在時，根據(jù)領導的授權，執(zhí)行部門經(jīng)理的職責。
10、完成領導交辦的其他工作。
四、業(yè)務核算會計
1、對財務經(jīng)理負責，負責日常財務核算工作。
2、認真執(zhí)行財務管理、預算控制及會計核算制度。
3、負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務處理工作;負責有關報表的編制及說明。
4、負責經(jīng)濟活動指標分析及為經(jīng)營管理者提供財務信息。
6、負責核對會計賬目，及時清理各項往來賬。
7、負責按期填制《納稅申報表》，并向辦稅員提供其他稅務資料。
8、負責定期與不定期盤點庫存現(xiàn)金和有關票據(jù)。
9、負責參與財產(chǎn)的清查及盤點。
10、具體負責報表年審、稅務檢查、協(xié)助工商年檢等工作。
11、完成領導交辦的其他工作。
五、工程核算會計
1、對財務經(jīng)理負責，具體對工程財務進行核算。
2、負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務處理工作;負責有關報表的編制及說明。
3、負責審核對各施工單位付款情況，及發(fā)票的.收回情況并審核發(fā)票的真?zhèn)巍?/p>
4、負責對工程物料的日常收發(fā)及其成本核算，并負責指導倉庫管理員對物料的日常管理工作。
5、對有關工程資料進行歸檔。
5、完成領導交辦的其他工作。
六、稽核會計
1、在財務經(jīng)理直接領導下，對財務經(jīng)理負責。
2、嚴格執(zhí)行公司制訂的財務管理制度、會計核算制度、預算制度。
3、負責及時準確編制各類財務快報
4、負責公司各部門月份資金計劃的匯總、制表、及上報工作。
5、負責工業(yè)園收款的核對與監(jiān)控，并負責定期和不定期盤點油庫出納的庫存現(xiàn)金和有關票據(jù)，及時核對賬務。負責審核出納員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
6、負責報銷單據(jù)的復核工作。
7、負責財務及其他相關部門的統(tǒng)計資料檔案的建立和保管工作。
8、完成領導交辦的其他工作。
七、辦稅員
1、對財務經(jīng)理負責，具體負責集團及控股公司稅務銜接工作。
2、負責及時向各主管會計通報稅務信息。
3、負責按時向各主管會計索取納稅申報表。
4、負責增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管，并負責客戶領取增值稅發(fā)票的登記工作。
5、負責及時到稅務部門辦理報稅。
6、負責一般納稅人申報、認定及年審。
7、負責辦理退稅。
8、負責及時領用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。
9、協(xié)助財務總監(jiān)、財務經(jīng)理與稅務、財政等部門的協(xié)調(diào)。
10、完成領導交辦的其他工作。
(七)出納員
1、對財務經(jīng)理負責，具體負責出納工作。
2、認真執(zhí)行銀行結算制度和現(xiàn)金管理制度。
3、認真審核付款憑證，嚴把發(fā)票關。
4、負責辦理開證、押匯等國際業(yè)務及負責外匯核銷工作。
5、及時登記《銀行存款日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》。
6、定期編制《銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報表》。
7、定期與會計核對賬目，并盤點現(xiàn)金庫存。
8、完成領導交辦的其他工作。
第十一條財務人員必須認真執(zhí)行上述規(guī)定，若有違反，視其情節(jié)輕重，分別處以批評、罰款、降級、直至辭退處罰。造成經(jīng)濟損失的必須賠償。
第十二條請款及報銷必須同時報送的其他資料：
1、借款(轉(zhuǎn)賬)申請有關規(guī)定
(1)申請工程款項時，必須同時呈報以下資料報批：
A.《工程分期付款跟蹤表》原件。
B.《工程合同》，第一次付款時，必須呈報。
C.《轉(zhuǎn)賬支票領用審批表》。
D.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務部立即填報。
F.發(fā)票。
(2)申請物料消耗品和辦公用品款項時，必須同時呈報以下資料報批：
A.《分期付款跟蹤表》原件，每次付款時，必須呈報合同，零星采購不必呈報。
B.《采購合同》，零星采購不必呈報。
C.《物料用品申購單》或《文件呈批表》，限用于零星采購必須填報。
D.《轉(zhuǎn)賬支票領用審批表》。
E.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務部立即填報。
F.發(fā)票。
(3)申請固定資產(chǎn)采購款項時，必須同時呈報以下資料報批：
A.《分期付款跟蹤表》，每次付款時，必須呈報合同。
B.《購銷合同》(特殊情況除外)。
C.《預算外固定資產(chǎn)申請表》，限用于預算外必填報。
D.《轉(zhuǎn)賬支票領用審批表》。
E.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務部立即填報。
F.發(fā)票。
(4)申請其他款項時，同時呈報以下資料報批：
A.總裁(或授權人)批復的文件。
B.《轉(zhuǎn)賬支票領用審批表》。
C.《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務部立即填報。
(5)申請現(xiàn)金借款時，同時呈報以下資料報批：
A.總裁(或授權人)批復的文件。
B.《物料用品申購單》，限用于零星的、金額較小的采購必填報。
C.《現(xiàn)金借款單》。
(6)銷借款(支票)或現(xiàn)金報銷時，同時附送以下資料報批：
A.《銷借款(或支票)審批表》。
B.《出差申請表》此表原則上應是先報批，屬于附送資料。
C.《特殊交通工具申請表》此表原則上應是先報批，屬于附送資料。
D.《招待費用申請表》此表原則上應是先報批，屬于附送資料。
E.《現(xiàn)金借款單》或《轉(zhuǎn)賬支票領用審批表》復印件。
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